中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金2024年度绩效自评报告（文化和旅游部分）

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金转移支付预算和绩效目标情况

2024年，财政部印发《关于提前下达2024年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金预算的通知》（财教〔2023〕185号）、《财政部关于下达2024年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金预算的通知》（财教〔2024〕72号），向广西下达中央补助地方公共文化服务体系建设资金66920万元，主要用于基本公共文化服务项目、公共文化体育设施维修、基层公共文化服务人才队伍建设等方面工作。同时下达《中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金区域绩效目标表》，从产出指标、效益指标、满意度指标3个方面共22个考核指标进行绩效考核，主要目标为引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支持加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益。

（二）省内资金安排、分解下达预算和绩效目标情况

自治区财政厅印发《关于下达2024年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金的通知》（桂财教〔2023〕163号）和《关于下达2024年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金的通知》（桂财教〔2024〕39号），及时将中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金66920万元预算分解下达市县，其中，安排自治区本级资金11899.12万元；补助市县55020.88万元，其中，一般项目45039.88万元，重点项目585万元，绩效资金9396万元。下达市县资金采用因素法进行分配，各市县根据本地区公共文化服务体系建设情况统筹使用，主要包含以下项目。

1.全国智慧图书馆体系建设460万元。智慧图书馆基础数字资源建设经费210万元，其中，自治区本级资金175万元，下达市县35万元；智慧图书馆基础支撑平台项目建设经费250万元，全部下达市县。

2.基层公共阅读服务推广项目210万，全部下达市县，主要用于县级图书馆开展基层公共阅读服务改革创新。

3.戏曲公益性演出（濒危剧种免费或低票价演出）750万元，全部下达市县，主要用于补助全区15个濒危剧种演出。

4.公共文化云建设项目1091万元，其中，自治区本级资金606万元，下达各市县转移支付资金485万元，主要用于开展全民艺术普及相关直录播活动、统筹推动脱贫县全民艺术普及高质量发展等工作。

5.戏曲公益性演出（戏曲进乡村）1197万元，全部下达市县，主要用于为全区33个脱贫县共399个乡镇每2个月配送1场戏曲演出。

6.公共图书馆、文化馆总分馆建设项目7970万元，全部下达市县，主要用于补助县级公共图书馆、文化馆、乡镇综合文化站总分馆制建设。

根据《中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金绩效目标表》，我区同时将绩效目标一同下达至各市县及各资金使用单位，要求绩效目标随项目层层分解下达，明确到各项目单位，并备案自治区财政厅，作为对项目绩效跟踪、绩效评价和结果运用的依据。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

2024年中央补助预算资金66920万元全部分配完毕，其中，自治区本级资金11899.12万元；补助市县55020.88万元，其中，一般项目45039.88万元，重点项目585万元，绩效资金9396万元。

全区2024年执行数为27216.29万元，执行率40.67%。其中，自治区本级资金执行数11825.16万元，执行率99.38%；市县级资金执行数15391.13万元，执行率27.97%。全区项目资金预算执行上存在部分市县执行率偏低问题，主要原因是部分项目按计划需跨年执行，导致本年资金支付进度未达预期；部分项目因招标采购程序冗长、天气因素等，导致尚未完工；部分项目未达到付款条件，导致资金支付进度未达预期。

（二）资金管理情况分析

1.分配科学性。严格按照转移支付管理制度以及中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金管理办法规定的范围和标准分配资金，重点项目实行项目法分配，由中央有关主管部门牵头申请并组织实施；一般项目补助实行因素法分配，分配因素包括基本因素和业务因素，基本因素按各市县上报的因素数据、权重分配金额，业务因素按各市县的工作任务量、测算标准分配金额。

2.下达及时性。广西分别于2023年11月20日和2024年4月25日收到财政部下达的资金文，并严格按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定以及资金管理办法规定的时限要求分解下达预算，自治区财政厅已分别于2023年12月20日和2024年5月23日将资金分解下达有关市县及单位，符合时限要求。

3.拨付合规性。各级财政部门严格按照国库集中支付制度有关规定支付资金，未发现违规将资金从国库转入财政专户或支付到预算单位实有资金账户等问题，符合拨付合规性要求。

4.使用规范性。项目执行单位严格按照下达预算的科目和项目执行，资金管理比较规范、财务制度健全。项目实施部门申请用款程序规范，符合国家有关财务管理规定，资金拨付手续完备，资金使用安全规范，未出现截留、挤占、挪用或擅自调整等问题。

5.执行准确性。在预算的执行上，我区总体上能按照上级下达和本级预算安排的金额执行，未发现执行数偏离预算数较多的问题。

6.预算绩效管理情况。在细化下达预算时同步下达绩效目标，将有关资金纳入对下转移支付绩效管理，开展绩效监控和绩效评价。除预算支出执行率较低、健身场地器材补短板工程未完成外，其他各项绩效目标已完成，预算绩效管理情况总体良好。

7.支出责任履行情况。按照财政事权和支出责任划分有关规定，足额安排资金，履行好本级支出责任。

（三）总体绩效目标完成情况分析

2024年度总体目标为引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益。

广西将中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金主要用于保障开展《国家基本公共服务标准（2023年版）》《广西基本公共服务标准（2023年版）》确定的广大群众送戏曲下乡、收听广播、观看电视、读书看报、观赏电影、进行文化鉴赏，开展文化体育活动等基本文化权益。2024年，我区公共服务体系不断健全，补短板强弱项取得新成效，基本公共文化服务标准化、均等化水平持续提升，人民群众精神文化生活更加丰富。其中，在智慧图书馆基础数字资源建设方面，全区共完成基础数字资源建设6.12万筒子叶。支持来宾市兴宾区图书馆、南宁市武鸣区图书馆、象州县图书馆、柳州市城中区图书馆、鹿寨县图书馆、南宁市青秀区图书馆、北流市图书馆等7个项目开展基层公共阅读服务改革创新工作。在戏曲公益性演出方面，通过补助全区15个濒危剧种演出，进一步加强了濒危剧种的保护传承力度。通过广西数字文化馆开展全民艺术普及相关直录播15场。为全区33个脱贫县的399个乡镇配送戏曲演出，累计开展戏曲进乡村活动2420次，服务惠及群众117.7 万人次。

（四）绩效指标完成情况分析

1.数量指标

（1）智慧图书馆基础数字资源建设，指标值≥6万筒子叶。2024年，共下拨基础数字资源建设经费210万元。其中，分配广西图书馆175万元，完成基础数字资源建设5.11万筒子叶；分配广西桂林图书馆35万元，完成基础数字资源建设1.01万筒子叶。全区共完成基础数字资源建设6.12万筒子叶，完成任务指标。

（2）支持基层公共阅读服务推广项目数量=7个。2024年，下达基层公共阅读服务推广项目补助资金合计210万元，完成来宾市兴宾区图书馆、南宁市武鸣区图书馆、象州县图书馆、柳州市城中区图书馆、鹿寨县图书馆、南宁市青秀区图书馆、北流市图书馆等7个场馆基层公共阅读服务改革创新工作，完成任务指标。

（3）支持开展公益性演出的濒临失传剧种数量，指标数量=15个。2024年，向南宁、桂林、梧州、钦州、贵港、玉林、百色、贺州、河池、来宾等10个市下拨资金支持桂南采茶戏等15个濒危剧种开展免费或低票价演出，完成任务指标。

（4）公共文化云全民艺术普及相关直录播场次，指标值≥15场。2024年，下拨资金75万元，通过广西数字文化馆开展全民艺术普及相关直录播15场，完成任务指标。

（5）配送以戏曲为主演出的乡镇数量，指标值=399个。2024年，各县市区文化和旅游部门统一牵头负责，为全区33个脱贫县的399个乡镇配送戏曲演出，全区戏曲进乡村活动累计开展2420次，服务惠及群众117.7 万人次，完成任务指标。

2.质量指标

（1）戏曲进乡村演出节目中地方戏曲曲目占比，指标值≥50%。2024年，为全区33个脱贫县的399个乡镇，每2个月配送1场戏曲演出，累计演出2420场，其中，地方戏曲曲目占演出比值为57.7%，完成任务指标。

（2）公共数字文化年度重点任务完成率，指标值≥90%。2024年，自治区文化和旅游厅印发了《2024年智慧图书馆体系建设项目和公共文化云建设项目实施方案》，推进全区公共数字文化建设。其中，广西智慧图书馆体系建设项目完成基础数字资源建设6.12万筒子叶，完成桂林图书馆基础支撑平台项目建设；公共文化云建设项目，完成全民艺术普及相关直录播场次15场，采集场馆及其活动信息3000条，完成赶大集专区建设1个，建设或优化艺术普及数字资源时长45小时，全区公共数字文化年度重点任务完成率100%，完成任务指标。

3.社会效益指标

（1）公共数字文化服务人次增长率，指标值≥3%。2024年，全区持续推进智慧图书馆体系建设和公共文化云建设，公共数字文化服务水平持续提升。2024年，全区公共数字文化服务人次较2023年增长为3.3%，完成任务指标。

（2）群众文化活动参加人次增长率，指标值≥3%。2024年，组织开展广西全民艺术普及月、四季合唱音乐会、“魅力北部湾”群众文化活动、广场舞展演、四季村晚等活动，进一步丰富群众文化生活，基本公共文化服务水平稳步提升，全区群众文化活动参加人次较2023年增长率为4.1%，完成任务指标。

4.服务对象满意度指标

群众对国家基本公共文化服务满意度，指标值≥90%。2024年，根据委托的第三方调查公司提供的调查数据，我区群众对国家基本公共文化服务满意度为95.3%；我区群众对促进文化消费活动满意度为90%，完成任务指标。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

2024年我区完成了年度总体绩效目标，但在项目资金预算执行上还存在部分市县执行率偏低、部分项目未完成建设等问题，主要原因如下。

1.项目执行较慢。一是部分项目按计划需跨年执行，导致本年资金支付进度未达预期。二是部分项目因招标采购程序冗长、天气因素等，导致尚未完工。三是部分项目未达到付款条件，导致资金支付进度未达预期。

2.部分濒危剧种面临断层问题。广西各地濒危剧种演员年龄普遍偏大，年轻人较少喜爱并参与到濒危剧种排演和传承工作。演出传统剧目的演出院团大部分存在编导稀缺、经费紧张的困难，存在部分传统剧目断层问题，阻碍濒危剧种进乡村的实施。 

（二）下一步改进措施

自治区文化和旅游厅、自治区财政厅等单位将加大监督力度，压实工作责任，指导并督促各地加快项目实施和资金支出进度，合法规范有效使用资金，提高资金使用效益。同时，对绩效指标未达标、资金支出未完成的，通过下达督办函等方式督促各地加快资金支出，推进项目建设，完成绩效目标。