广西艺术学校2024年单位预算公开

目  录

第一部分：单位概况

第二部分：广西艺术学校2024年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西艺术学校2024年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

广西艺术学校的办学职能：培养各类职业艺术人才，繁荣民族文化艺术教育事业，设置全日制普通中等文化艺术类职业学历教育及短期培训等。

二、机构设置情况

广西艺术学校是自治区文旅厅下属一所国家级重点艺术类中等职业学校，始建于1959年，属文化事业中等教育全额预算管理单位。学校设置管理机构六个：办公室、教务科、财务科、学生科、招生就业科、后勤服务科；学校内设教辅机构12个，即：科研评估办公室、声乐教研室、舞蹈教研室、器乐教研室、戏曲教研室、杂技魔术教研室、美术教研室、播音主持教研室、共公文化课教研室、图书馆、专业创作工作室、电教信息室。

第二部分：广西艺术学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

（一）收入预算说明

2024年收入总预算4,122.17万元，同比增加313.3万元，同比增长8.23%，其中：

1．一般公共预算收入3,488.62万元，同比增加34.48 万元，增长0.99%。

2．财政专户管理资金收入128.00万元，同比无增减，其中：教育收费收入安排的资金128.00万元，同比无增减。

3．事业收入0万元，同比无变化。

4．其他收入505.55万元，同比增加278.82万元，增长122.97%。

5．上年结余结转0万元，同比无变化。

收入增加原因的说明：

一般公共预算拨款增加的主要原因：自治区财政加大对中职学校现代职业教育发展资金支持力度，增加了优质中职学校和专业建设项目的资金补助。

其他收入增加的主要原因是：单位收到承办业务、租赁等收入明显增加。

（二）支出预算说明

2024年支出总预算4,122.17万元，基本支出预算1,638.68万元，占总支出预算39.75%，同比增加55.5万元，增长3.51%；项目支出2,483.49万元，占总支出预算60.25%，同比增加257.80 万元，增长11.58%。

按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

205类教育支出3,841.96万元，占支出总预算93.20%，比上年3,525.54万元增加316.42万元，增长8.98%。

208类社会保障和就业支出154.95万元，占支出总预算3.76%，比上年156.68万元减少1.73万元，下降1.10%。

210类卫生健康支出47.78万元，占支出总预算1.16%，比上年48.31万元减少0.53 万元，下降1.11%。

221类住房保障支出77.48万元，占支出总预算1.88%，比上年78.34万元减少0.86万元，下降1.11%。

支出增加原因说明：2024年度拟发放在职人员绩效工资人均年总量标准相比上年有明显提高。自治区财政加大对中职学校现代职业教育发展资金支持力度，增加了优质中职学校和专业建设项目资金的支出。

二、单位收入总体情况说明

2024年收入总预算4,122.17万元，同比增加313.3万元，同比增长8.23%，其中：

1．一般公共预算收入3,488.62万元，同比增加34.48 万元，增长1%。

2．财政专户管理资金收入128.00万元，同比无增减，其中：教育收费收入安排的资金128.00万元，同比无增减。

3．事业收入0万元，同比无变化。

4．其他收入505.55万元，同比增加278.82万元，增长122.97%。

5．上年结余结转0万元，同比无变化。

收入增加原因的说明：

一般公共预算拨款增加的主要原因：自治区财政加大对中职学校现代职业教育发展资金支持力度，增加了优质中职学校和专业建设项目的资金补助。

其他收入增加的主要原因是：单位收到承办业务、租赁等收入明显增加。

三、单位支出总体情况说明

2024年支出总预算4,122.17万元，基本支出预算1,638.68万元，占总支出预算39.75%，同比增加55.5万元，增长3.5%；项目支出2,483.49万元，占总支出预算60.25%，同比增加257.80 万元，增长11.58%。

按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

205类教育支出3,841.96万元，占支出总预算93.20%，比上年3,525.54万元增加316.42万元，增长8.98%。

208类社会保障和就业支出154.95万元，占支出总预算3.76%，比上年156.68万元减少1.73万元，下降1.10%。

210类卫生健康支出47.78万元，占支出总预算1.16%，比上年48.31万元减少0.53 万元，下降1.11%。

221类住房保障支出77.48万元，占支出总预算1.88%，比上年78.34万元减少0.86万元，下降1.11%。

支出增加原因说明：2024年度拟发放在职人员绩效工资人均年总量标准相比上年有明显提高。自治区财政加大对中职学校现代职业教育发展资金支持力度，增加了优质中职学校和专业建设项目资金的支出。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）收入预算说明

2024年一般公共预算收入3,488.62万元，同比增加34.48 万元，增长0.99%。其中：上级财政补助资金841万元，资金主要为学生资助补助经费和现代职业教育质量提升计划资金。

一般公共预算拨款增加的主要原因：自治区财政加大对中职学校现代职业教育发展资金支持力度，增加了优质中职学校和专业建设项目的资金补助。

（二）支出预算说明

2024年一般公共预算支出预算3,488.62万元，其中：基本支出1,385.93万元，占一般公共预算支出总预算39.73%，比上年1,378.45万元增加7.48万元，增长0.54%；项目支出2,102.69万元，占一般公共预算支出总预算60.27%，比上年2,075.69万元增加27万元，增长1.30%。

按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

205类教育支出3,260.06万元，占一般公共预算支出总预算93.45%，比上年3,223.04万元增加37.02万元，增长1.15%。

208类社会保障和就业支出103.3万元，占一般公共预算支出总预算2.96%，比上年104.45万元减少1.15万元，下降1.10%。

210类卫生健康支出47.78万元，占一般公共预算支出总预算1.37%，比上年48.31万元减少0.53万元，下降1.11%。

221类住房保障支出77.48万元，占一般公共预算支出总预算2.22%，比上年78.34万元减少0.86 万元，下降1.11%。

支出增长原因说明：自治区财政加大对中职学校现代职业教育发展资金支持力度，增加了优质中职学校和专业建设项目资金的支出。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出预算3,488.62万元，其中：基本支出1,385.93万元，占一般公共预算支出总预算39.73%，比上年1,378.45万元增加7.48万元，增长0.54%；项目支出2,102.69万元，占一般公共预算支出总预算60.27%，比上年2,075.69万元增加27万元，增长1.30%。

按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

205类教育支出3,260.06万元，占一般公共预算支出总预算93.45%，比上年3,223.04万元增加37.02万元，增长1.15%。

208类社会保障和就业支出103.3万元，占一般公共预算支出总预算2.96%，比上年104.45万元减少1.15万元，下降1.10%。

210类卫生健康支出47.78万元，占一般公共预算支出总预算1.37%，比上年48.31万元减少0.53万元，下降1.11%。

221类住房保障支出77.48万元，占一般公共预算支出总预算2.22%，比上年78.34万元减少0.86 万元，下降1.11%。

支出增长原因说明：自治区财政加大对中职学校现代职业教育发展资金支持力度，增加了优质中职学校和专业建设项目资金的支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出1,385.93万元，占支出总预算33.62%，比上年1,378.45万元增加7.48万元，增长0.54%。

基本支出的工资福利支出预算1,029.92万元，占一般公共预算基本支出预算74.31%，比上年1,039.69万元减少9.77万元，下降0.95%。

基本支出的商品和服务支出215.79万元，占一般公共预算基本支出预算15.57%，比上年203.02万元增加12.77万元，增长6.29%。

基本支出的对个人和家庭的补助支出预算140.21万元，占一般公共预算基本支出预算10.12%，比上年135.74万元增加4.47 万元，增加3.29%。

支出增加原因说明：一是商品和服务支出的定额标准的调高而增加；二是对个人和家庭的补助支出因为人员增加而增加。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

1.我单位2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同比无变化。

2.培训费2024年预算安排31.4万元，比上年减少0.6万元，下降1.88%。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2024年单位预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2024年单位预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位2024年单位预算在基本支出中安排相关运行经费186.56万元，其中办公费20万元，水费25万元，电费28万元，邮电费1万元，差旅费5万元，维修（护）费57.56万元，劳务费50万元。与上年运行经费相比，维修(护)费增加6.8万元，增长主要原因是零星维修预算增加；差旅费增加5万元，增长主要原因是业务学习和参加展演活动增加，其余运行经费同比无变化。

（二）政府采购预算安排情况说明

我单位2024年政府采购预算总金额433.10万元。其中：货物类采购276.10万元、工程类采购0万元、服务类采购157.00万元。货物采购主要为确保教育教学工作顺利开展而购置台式计算机、应用软件、空调机、LED屏幕等设备采购；服务类采购主要为校园物业管理服务、招生和传承活动宣传印刷服务、公务用车使用所需维护运行服务采购。

（三）国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，我单位固定资产原值总额是11，038.87万元，其中土地房屋构建物原值7,598.19万元，设备原值2,971.91万元，单位核定公务用车编制7辆，实有公务用车2辆。无形资产原值总额是173.61万元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

我单位2024年单位预算有11个项目按要求列入绩效考核范围，其中重点项目有2项，涉及项目预算经费1,505.49万元，分别是：

重点项目一：广西艺术学校事业单位在职人员绩效工资项目1,198.89万元，年度绩效目标：确保按时按量发放广西艺术学校事业单位在职人员绩效工资，保障教师的基本生活水平，确保学生学习好专业技能，达到全区中等职业教育要求。设数量指标：广西艺术学校事业单位在职人员绩效工资发放教师人数118人；设质量指标：广西艺术学校事业单位在职人员绩效工资发放合规情况，根据人社厅、财政厅《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅广西壮族自治区财政厅关于做好核定2023年自治区本级事业单位绩效工资总量有关工作的通知》，学校在职在编人员绩效工资总量按区间核定，现安排71000（年/元/人）未超过区间控高线水平。设时效指标：广西艺术学校事业单位在职人员绩效工资发放完成时效2024年1-12月按月发放；设成本指标：广西艺术学校事业单位在职人员绩效工资人均年总量71000（年/元）；设社会效益指标：为社会提供就业岗位≥118个，服务中专学生约≥1200人；设满意度指标：广西艺术学校事业单位在职人员满意度达到90%。

重点项目二：广西艺术学校招生及传承教育项目306.6万元，年度绩效目标：改善办学条件，扩大招生规模，规范教育工作，确保广西艺术学校招生及传承教育活动顺利开展。设数量指标：广西艺术学校预计招收新生≥500名；设质量指标：广西艺术学校新生辍学率≤5%；设时效指标：项目完成时限在2024年12月31日前；设成本指标：1.广西艺术学校招生项目支出成本≤52万元；2.广西艺术学校传承教育项目成本≤254.6万元；设社会效益指标：广西艺术学校毕业学生升学和就业率≥80%；设满意度指标：广西艺术学校学生满意度≥90%。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：广西艺术学校2024年预算公开报表

一、单位收支总体情况表（详见附件）

二、单位收入总体情况表（详见附件）

三、单位支出总体情况表（详见附件）

四、财政拨款收支总体情况表（详见附件）

五、一般公共预算支出情况表（详见附件）

六、一般公共预算基本支出情况表（详见附件）

七、财政拨款三公两费支出情况表（详见附件）

八、政府性基金预算支出情况表（详见附件）

九、国有资本经营预算支出情况表（详见附件）

十、2024 年度预算项目绩效目标公开表（详见附件）