广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2024年单位预算公开

目  录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制情况

第二部分：自治区文化和旅游厅幼儿园2024年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：自治区文化和旅游厅幼儿园2024年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2024年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：自治区文化和旅游厅幼儿园部门概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策以及教育法规、规章，坚持正确的办园方向。执行上级的指示和决议；贯彻执行《幼儿教育纲要》和《幼儿园工作规程》，深化改革，不断提高保教水平。结合幼儿的特点和个体差异及时制定好各类教育工作计划，并认真实施，有计划有步骤地开展保教工作。

（二）树立正确的儿童观、教育观，热爱幼儿、尊重幼儿，对幼儿做到关心、细心、耐心，不偏爱，坚持正面教育。认真及时制订教育活动计划，钻研教材，研究教法，引导幼儿主动学习。观察、分析并记录幼儿发展情况，因材施教，科学、合理地安排幼儿一日活动，认真执行幼儿园各项教育常规及幼儿园安全、卫生保健制度。定期进行总结，不断提高工作质量。密切关注幼儿的活动及需求，及时提供适当的指导。注意幼儿安全，预防事故发生。

二、机构设置情况

自治区文化和旅游厅幼儿园内设四个机构，分别为办公室、保教部、总务部、膳食部。其中：办公室负责全园的日常行政事务、人事、财务、招生、宣传等工作。保教部负责日常保育教育、教科研、家长学校等工作。总务部负责全园安全、卫生、幼儿保健、基建等工作。膳食部。负责全园膳食、明厨亮灶、食品安全等工作。

三、人员构成及编制情况

广西文化和旅游厅幼儿园事业编制43人，实有事业编制在职人员42人，实有退休人员39人，运用“学前教育”预算科目。

第二部分：自治区文化和旅游厅幼儿园2024年部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

我单位总收入1295.3万元，总收入较上年减少93.32万元，同比下降6.72%。其中：一般公共预算收入863.88万元、其他收入431.41万元。总收入下降主要原因是2024年未获得政府一般债券支持。总支出1295.3万元，总支出同比减少93.32万元，同比下降6.72%，其中：教育支出1232.41万元、社会保障和就业支出28.42万元、卫生健康支出13.14万元、住房保障支出21.32万元。总支出下降主要原因是项目资金有所减少。

二、单位收入总体情况说明

自治区文化和旅游厅幼儿园2024年收入总预算1295.3万元，同比减少93.32万元，同比下降6.72%，其中：

1．一般公共预算收入863.88万元，同比减少260.94万元，同比下降23.2%。其中：本级预算拨款863.88万元，同比减少90.94万元，下降9.52%；一般债券拨款0万元，同比减少170万元，下降100%。

2．其他收入431.41万元，同比增加167.61万元，增长63.54%。

收入增减原因的说明。

一般公共预算收入减少的主要原因是2024年未获得一般债券支持。

其他收入增加的主要原因是：一是2023年经重新公开招投标，商铺租赁收入有较大提升；二是开源节流，进一步采取积极措施增加收入。

三、单位支出总体情况说明

自治区文化和旅游厅幼儿园2024年支出总预算1295.3元，同比减少93.32万元，同比下降6.72%，具体如下：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

205类教育支出1232.41万元，占支出总预算95.14%，比上年1327.19万元减少94.78万元，下降7.14%；

208类社会保障和就业支出28.42万元，占支出总预算2.19%，比上年27.77万元增加0.65万元，增长2.34%；

210类卫生健康支出13.14万元，占支出总预算1.01%，比上年12.84万元增加0.3万元，增长2.34%；

221类住房保障支出21.32万元，占支出总预算1.66%，比上年20.82万元增加0.5万元，增长2.4%。

支出增减原因说明：一是教育类支出减少主要是因为项目较上年减少，所以相应支出减少。二是其他类支出增加主要是因为社会保障缴费基数增长及人员工资增加，相应的基本支出增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算

基本支出预算451.43万元，占总支出预算34.85%，同比增加101.6万元，增长29.04%。其中：

基本支出的工资福利支出预算356.13万元，占基本支出预算78.89%，同比增加96.52万元，增长37.18%。

基本支出的商品和服务支出预算27.57万元，占基本支出预算6.11%，同比增加1.14万元，增长4.32%。

基本支出的对个人和家庭的补助支出预算67.73万元，占基本支出预算15%，同比增加3.94万元，增长6.18%。

支出增加原因说明：主要是编外聘用人员经费2024年在基本支出体现、工资福利支出基本工资的增资以及社会保险缴费的增加引起。

项目支出预算

项目支出843.86万元，占总支出预算65.15%，同比减少194.93万元，下降18.77%。其中：一般公共预算拨款安排595.11万元，其他收入安排248.75万元。

支出减少主要原因说明：一是2024年无新增政府一般债券项目；二是量力而行，相应减少项目支出。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）收入预算说明

2024年一般公共预算收入863.88万元，同比减少260.94万元，下降23.2%。其中：本级预算拨款863.88万元，同比减少90.94万元，下降9.52%；一般债券拨款0万元，同比减少170万元，下降100%。

收入减少的主要原因：2024年未获得政府一般债券支持。

（二）支出预算说明

2024年一般公共预算支出预算863.88万元，同比减少260.94万元，下降23.2%。其中：教育支出801万元，社会保障和就业支出28.42万元，卫生健康支出13.14万元，住房保障支出21.32万元。

支出减少主要原因是：项目数量减少，支出相应下降。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出预算863.88万元，其中：基本支出268.77万元，占一般公共支出预算31.11%，比上年276.68万元减少7.91万元，下降2.86%；项目支出595.11万元，占一般公共支出预算的68.89%，比上年848.14万元减少253.03万元，下降29.83%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

205类教育支出801万元，占一般公共支出预算92.73%，比上年1063.39万元减少262.39万元，下降24.67%；

208类社会保障和就业支出28.42万元，占支出总预算3.29%，比上年27.77万元增加0.65万元，增长2.34%；

210类卫生健康支出13.14万元，占支出总预算1.52%，比上年12.84万元增加0.3万元，增长2.34%；

221类住房保障支出21.32万元，占支出总预算2.47%，比上年20.82万元增加0.5万元，增长2.4%。

支出增减原因说明：一是教育支出减少主要是2024年未获得一般债券支持，项目减少，支出相应减少等；二是其他类支出增加，主要是人员社保缴费等基数调整有所增加，相应支出增长。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算

基本支出268.77万元，占一般公共支出预算31.11%，比上年276.68万元减少7.91万元，下降2.86%。

基本支出的工资福利支出预算264.08万元，占基本支出预算98.25%，比上年258.17万元增加5.91万元，增长2.29%。

基本支出的对个人和家庭的补助支出预算4.7万元，占基本支出预算1.75%，比上年18.51万元减少13.81万元，下降74.61%。

支出增减原因说明：一是工资福利支出增加是由人员增加、基本工资的增资以及社会保险缴费的增加引起；二是对个人和家庭的补助支出减少是因为离休干部1人病故。

项目支出预算

项目支出595.11万元，占一般公共支出预算的68.89%，比上年848.14万元减少253.03万元，下降29.83%。

支出减少主要原因：项目数量减少，项目支出相应减少。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出268.77万元，占一般公共支出预算863.88万元的31.11%，比上年276.68万元减少7.91万元，下降2.86%。其中：

基本支出的工资福利支出预算264.08万元，占一般公共预算基本支出预算98.25%，比上年258.17万元增加5.91万元，增长2.29%。具体情况为：基本工资165.17万元，占一般公共预算基本支出的61.45%；津贴补贴20.57万元，占一般公共预算基本支出的7.65%；机关事业单位基本养老保险缴费28.42万元，占一般公共预算基本支出的10.58%；职业年金缴费14.21万元，占一般公共预算基本支出的5.29%；职工基本医疗保险缴费13.14万元，占一般公共预算基本支出的4.89%；其他社会保障缴费1.24万元，占一般公共预算基本支出的0.46%；住房公积金21.32万元，占一般公共预算基本支出的7.93%。

基本支出的商品和服务支出0万元。

基本支出的对个人和家庭的补助支出预算4.7万元，占一般公共预算基本支出预算1.75%，比上年18.51万元减少13.81万元，下降74.61%。

支出增减原因说明：一是工资福利支出由人员增加、基本工资的增资以及社会保险缴费的增加引起；二是对个人和家庭的补助支出减少因为离休干部1人病故。

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

我单位2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2023年增加0万元，增长0%，具体如下：

（一）因公出国（境）费2024年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%。

（二）公务接待费2024年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长（下降）0%。

（三）公务用车购置及运行费2024年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%。

一般公共预算安排的会议费支出预算0万元，同口径比2023年增加0万元，增长0%。

一般公共预算安排的培训费10万元，同口径比2023年增加2.37万元，增长31.06%。主要用于开展非遗文化融入教学相关学习培训，有效增强教师专业素养。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2024年无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位事业运行经费27.57万元，比上年增加1.27万元，增长4.8%，全部是基本支出预算。主要用于幼儿园为保证日常运转发生的公用经费。如按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、劳务费、手续费、差旅费及邮电费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

我单位2024年政府采购预算总金额0.36万元，同比减少39.95万元，下降99.11%。采购预算下降的主要原因是厉行节约，减少项目支出，因此采购费用下降。其中政府集中采购预算0.36万元，占政府采购预算的100%。

按采购资金类型分：一般公共预算拨款0万元，单位资金0.36万元，占政府采购预算的100%。

按采购项目类型分：货物类采购0.36万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。货物类采购主要用于采购办公复印打印用纸，确保办公正常运行。

（三）国有资产占用情况说明

我单位2024年无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

我单位2024年部门预算有9个项目（详见附件表10），并按要求全部列入绩效考核范围，现将其中2个重点项目进行如下说明：

重点项目一：项目名称为事业单位在职人员绩效工资，预算资金569.68万元，2024年度绩效目标为保障幼儿学前教育正常运转，调动职工工作积极性，实现多劳多得，激励职工提供更优质的服务，引导职工自发地提高自身业务能力。设1条数量指标：数量指标1.发放绩效工资人员数量42人；设1条质量指标：质量指标1.经费支付合规，按园相关规定对每月绩效工资进行审核发放；设1条时效指标：时效指标1.经费支付时间为次月10日前审核完绩效工资后按时发放；设1条成本指标：成本指标1.人均绩效水平92776元/人.年；设1条经济效益指标：经济效益指标为社会提供就业岗位数量≥40个；设1条生态效益指标：生态效益指标1.可持续影响指标，在编在职员工稳定率≥80%；设1条满意度指标：满意度指标1.服务对象满意度，事业单位在职在编人员满意度≥90%。

重点项目二：项目名称为自治区学前教育发展资金，预算资金17.4万元，2024年度绩效目标为通过修缮、购置办公用品，改善办园条件等，为近400名幼儿提供更安全的教育教学环境，保障幼儿园正常开展日常教学工作，保障单位正常运转的目标。设2条数量指标：数量指标1.日常购置、维修（护）等完成率≤100%，2.外出学习≥2次；设2条质量指标：质量指标1.日常购置、维修（护）等验收合格率≥90%，2.外出学习出勤率≥95%；设1条时效指标：时效指标3月、8月分别完成春秋季学期的办公物资采购，第一季度项目支出进度需达20%、第二季度支出进度为40%、第三季度支出进度为75%、第四季度支出进度为100%；设1条成本指标：成本指标为项目总成本≤17.4万元；设1条社会效益指标：社会效益指标1.保障幼儿园办园正常运行1所。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：自治区文化和旅游厅幼儿园2024年预算公开报表

一、单位收支总体情况表（详见附件）

二、单位收入总体情况表（详见附件）

三、单位支出总体情况表（详见附件）

四、财政拨款收支总体情况表（详见附件）

五、一般公共预算支出情况表（详见附件）

六、一般公共预算基本支出表情况（详见附件）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费（详见附件）

八、政府性基金预算支出情况表（详见附件）

九、国有资本经营预算支出情况表（详见附件）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（详见附件）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（详见附件）