广西壮族自治区群众艺术馆2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区群众艺术馆概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区群众艺术馆2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区群众艺术馆2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区群众艺术馆概况

一、本部门职责

负责组织、开展、承办各类社会文艺活动；组织群众文艺作品创作；辅导、培训文艺骨干和社会文艺团体；负责民族民间优秀文化的搜集、研究、开发等工作。

二、机构设置情况

广西壮族自治区群众艺术馆无下属单位，内设办公室、人事老干工作部、财务部、资产与服务部、音乐舞蹈部、美术书法摄影部、调研与信息部、戏剧曲艺部、数字文化推广部、文化志愿服务管理部10个职能部门，以及专设专家工作室1个。

第二部分：广西壮族自治区群众艺术馆2023年度部门决算报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》

《财政拨款“三公”经费支出决算表》

此部分另附表格，详见附件：广西壮族自治区群众艺术馆2023年度部门决算公开附表

第三部分：广西壮族自治区群众艺术馆2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入3,795.37万元，其中本年收入3,763.42万元，较2022年度决算数增加288.72万元，增长8.31%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3,657.15万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加245.45万元，增长10.18%，主要原因是年度新进人员追加人员经费104.38万元；根据桂财教函〔2023〕164号追加离退休人员调增生活补贴74.19万元；年度离退休人员去世追加死亡抚恤金47.69万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是广西壮族自治区群众艺术馆无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是广西壮族自治区群众艺术馆无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的上级补助收入。较2022年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是广西壮族自治区群众艺术馆无上级补助收入。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是广西壮族自治区群众艺术馆无事业收入。

6.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是广西壮族自治区群众艺术馆无经营收入。

7.附属单位上缴收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是广西壮族自治区群众艺术馆无附属单位上缴收入。

8.其他收入106.27万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加106.27万元，增长106.27%，主要原因是收到中国共产党自治区委员会宣传部转来话剧《远方》扶持资金、收到文旅厅转来广西第十六届精神文明建设“五个一工程”获奖作品奖金。

9.使用非财政拨款结余27.94万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加20.32万元，增长266.67%，主要原因是弥补本年度项目广西群众艺术馆免费开放及组织群众文化活动等经费。

10.上年结转和结余4.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数基本持平，增减0万元，变动0%。

（二）本部门2023年度总支出3,795.37万元，其中本年支出3,785.70万元，较2022年度决算数增加282.87万元，增长8.08%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出3,237.53万元：主要用于人员经费、公用经费、开展公益类专业演出项目等经费支出。

较2022年度决算数增加292.22万元，增长9.92%，主要原因是较上年广西群众艺术馆免费开放及组织群众文化活动等经费增加。

2.社会保障和就业支出323.40万元：主要用于自治区群众艺术馆职工基本养老保险缴费、职业年金缴费和发放抚恤金支出。

较2022年度决算数增加8.23万元，增长2.61%，主要原因是2023年发放抚恤金支出比上年增加。

3.卫生健康支出84.58万元，主要用于缴纳自治区群众艺术馆职工基本医疗保险。

较2022年度决算数减少11.63万元，下降12.09%，主要原因是2022年调增2021年、2022年两年医疗保险基数补缴医疗保险费，因此2023年医疗保险费支出相对减少。

4.住房保障支出140.20万元，主要用于自治区群众艺术馆按照国家政策规定为职工缴纳住房公积金。

较2022年度决算数减少5.95万元，下降4.07%，主要原因是2023年度下调住房公积金缴费基数，造成住房公积金支出减少。

5.结余分配5.67万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

较2022年度决算数减少5.9万元，下降50.99 %，主要原因是2023年度项目经费结余比较少，相应结转项目经费转入净结余比较少。

6.年末结转和结余4万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增减0万元，变动0%。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区群众艺术馆2023年度一般公共预算财政拨款支出3657.16万元，较2022年度决算数增加213.37万元，增长6.20%。其中：基本支出2,278.04万元，项目支出1,379.11万元。

广西壮族自治区群众艺术馆2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,471.59万元，支出决算为3,657.16万元，完成年初预算的105.35%。

（一）文化旅游体育与传媒支出年初预算为2,986.31万元，支出决算为3,237.53万元，完成年初预算的108.41%。差异原因：是年度新进人员追加人员经费104.38万元；根据桂财教函〔2023〕164号追加离退休人员调增生活补贴74.19万元；年度离退休人员去世追加死亡抚恤金47.69万元。主要用于职工工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助；以及开展公益项目广西群众艺术馆免费开放及组织群众文化活动、物业管理费、公共文化云建设项目等经费。

（二）社会保障和就业支出年初预算为282.12万元，支出决算为323.40万元，完成年初预算的114.63%。差异原因：年度新进人员追加人员经费。主要用于缴纳职工机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费。

（三）卫生健康支出年初预算为93.49万元，支出决算为96.21万元，完成年初预算的102.91%。差异原因：年度新进人员追加人员经费。主要用于缴纳职工基本医疗保险。

（四）住房保障支出年初预算为86.99万元，支出决算为84.58万元，完成年初预算的97.23%。差异原因：2023年度下调职工的住房公积金缴存基数。主要用于缴纳职工住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2,278.04万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,805.12万元，完成年初预算的105.31%。差异主要原因是年度新进人员追加人员经费。

（二）商品和服务支出146.35万元，完成年初预算的91.99%。差异主要原因是本年度公务用车修理比较少，公务用车运行维护费相应减少；本年度未使用公务接待费。

（三）对个人和家庭的补助326.57万元，完成年初预算的123.10%。差异主要原因是根据桂财教函〔2023〕164号追加离退休人员调增生活补贴74.19万元；年度离退休人员去世追加死亡抚恤金47.69万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区群众艺术馆2023年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增减0万元，变动0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区群众艺术馆2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区群众艺术馆2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区群众艺术馆2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.19万元，完成年初预算的28.82%，比上年减少25.42万元，主要原因是2022年度购买1辆业务用车26.10万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算2.19万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是未发生公出国（境）业务。

（二）公务用车购置及运行费支出2.19万元。其中：公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少26.10万元，原因是2022年度购买1辆业务用车26.10万元，2023年度无此项预算安排。主要用于做好基层公共文化服务的指导调研和开展离退休干部活动以及慰问、帮扶关怀工作。

公务用车运行支出2.19万元，完成年初预算的33.08%，比上年增加0.77万元，原因是2023年度在市内使用公务车辆的业务有所减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，自治区群众艺术馆开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出2.19万元，平均每辆1.095万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.1万元，原因是本年度未发生公务接待活动。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度事业单位相关运行经费支出146.35万元，比年初预算数减少12.11万元，降低7.64%，比上年决算数减少26.78万元，降低15.47%。主要原因是较2022年决算数办公费减少2.14万元、邮电费减少0.30万元、水费减少0.14万元 、电费减少1.41万元、差旅费增加15.17万元、物业管理费减少3.55万元、租赁费减少29.83万元、维修（护）费减少0.32万元、委托业务费减少11.62万元、工会经费减少1.76万元、福利费基本持平、落实过紧日子要求压减2023年“三公两费”3.03万元支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额1,110.52万元，其中：政府采购货物支出0.60万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1,109.93万元。授予中小企业合同金额1,110.52万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额761.93万元，占授予中小企业合同金额的68.61%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是单位日常业务需要及接送离退休老干部；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备3台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

广西群众艺术馆2023年度部门预算数1358.01万元，执行数1286.75万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，项目预算执行情况良好，较好达到年度绩效目标，基本完成绩效产出指标，取得了良好的社会效益，服务对象满意度调查反映良好。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：广西群众艺术馆2023年度项目8个，项目支出总额1286.75万元。其中，本级项目8个，本级项目支出1286.75万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金629.57万元，占项目总数比例75%，占项目支出总额比例48.93%；2个项目评为二等，涉及资金657.18万元，占项目总数比例25%，占项目支出总额比例51.07%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效管理水平有待进一步提升，预算绩效指标设置不够完善、科学，佐证材料收集整理不够及时和充分；二是预算执行情况方面，个别执行率没有达到目标，2022年度主要受疫情因素的影响，各个项目进展比较困难，部分项目不得不再延期至2023年年初开展。下一步改进措施：一是加强绩效管理学习，确保业务经办人和财务人员对指标情况熟悉并严格按照指标要求完成年内任务，财务人员及时督促业务部门科学归类各项指标所需佐证材料；二是根据实际情况及时进行预算调整，不断优化财政资金配置，提高财政资金使用效益。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“广西群众艺术馆免费开放及组织群众文化活动等经费”项目自评得分为89.99分，二等，项目全年预算数为474.73万元，执行数为458.49万元，完成预算的96.58%。项目绩效目标完成情况：2023年12月31日前完成举办群众文化活动交流演出交流次数8次，举办展览场次8次，新创小剧剧目数量2部，组织免费开放培训次数20次，编印书刊种数3种，参加群星奖节目数量2个，小剧场话剧公益性演出数量10场，办公益性少儿戏剧曲艺展演数量2场，举办全民艺术普及群众文化活动次数12次，采风创作活动次数1次，新创话剧剧目数量1部，广场舞演出次数1次。自评发现的主要问题及原因：一是2023年参加群星奖节目实际完成数2个，指标设定为3个，其原因为根据群星奖2023年经费实际情况以及工作计划有变动，从创作3个节目改为创作2个节目；二是剧目获奖部数为0部，指标设定为1部以上，其主要原因为2023年度剧目还在创作阶段，无剧展类比赛，未能参加比赛；三是广西广场舞展演参演群众人数实际数量为322人，指标设定数为400人以上，偏差原因为因地方经费原因，报名人数只达到最低标准，未达到最高标准。梧州市未选送节目参加展演，几个因素结合，因此未达到参演群众人数；四是群星奖参演群众人数实际数为0人次，指标设定数量为100人次，偏差原因为因工作规划安排，2023年为作品脚本创作，不涉及演员排练，因此暂不产生参演群众人数。下一步改进措施：一是应提前计划工作方案及安排；二是在今后的活动策划期间，应考虑有可能出现的突发情况，减少受客观因素影响导致未能完成项目的情况。“广西群众艺术馆运行维护经费”项目自评得分为84.69分，二等，项目全年预算数为198.81万元，执行数为198.70万元，完成预算的99.94%。项目绩效目标完成情况：节水改造项目数量1项，内控系统模块租用数量2个，业财机器人系统模块租用数量2个，出具法律意见书数量138个，维护保养面积10587.2平方米。自评发现的主要问题及原因：一是法律顾问服务采购时间实际完成时间为2023年9月，指标设定时间为2023年6月，其原因为上一年度所签订的聘请常年法律顾问协议书至2023年10月17日合同期满，故2023年度该项目采购时间调整为9月；二是年节约水资源实际节约0吨，指标设置吨数为25吨，其原因为办公区填埋在路面下的水管侧漏漏水严重，漏水原因目前正在排查检修中。下一步改进措施：一是加强合同管理，确保所有合同的到期时间、续约条件等关键信息得到及时更新和监控，以便提前采取行动；二是重新评估水资源使用情况和节约目标，根据实际情况调整节约目标，确保目标的可实现性。“公共文化云建设项目经费”项目自评得分为93.59分，一等，项目全年预算数为542.00万元，执行数为482.97万元，完成预算的89.11%。项目绩效目标完成情况：全民艺术普及相关直录播15场，区域和地方性群众文化活动1场，采集场馆及其活动信息数量3876条，赶大集专区建设1条，推动脱贫县全民艺术普及高质量发展项目1项。自评发现的主要问题及原因：一是由于区域和地方性群众文化活动项目建设涉及专题开发和资源的整理和运营上传，特别是还涉及往届活动的视频资源收集和整理，消耗比较多的时间，故暂时还未完成建设任务；二是关于建设或优化艺术普及数字资源项目，为了把该项目的数字资源做出亮点和特色，前期调研采风和脚本的撰写花费了大量时间，目前正在开展视频后期剪辑和包装的工作。下一步改进措施：接下来将加快推进尚未完成的项目建设内容，争取早日完成整体项目建设。

3.部门绩效评价结果。

组织对“广西群众艺术馆免费开放及组织群众文化活动等经费”等8个项目进行了部门评价，评价结果6个项目评为一等，涉及资金629.57万元；2个项目评为二等，涉及资金657.18万元。从评价情况来看，项目预算执行情况良好，较好达到年度绩效目标，基本完成绩效产出指标，取得了良好的社会效益，服务对象满意度调查反映良好。

4.财政绩效评价结果

广西群众艺术馆无财政绩效评价结果

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.广西壮族自治区群众艺术馆2023年度部门决算公开附表

      2.广西壮族自治区群众艺术馆2023年项目支出绩效自评表