广西文物保护与考古研究所2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西文物保护与考古研究所概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西文物保护与考古研究所2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西文物保护与考古研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西文物保护与考古研究所概况

一、本部门职责

承担陆地和水下文物调查、考古勘探、考古发掘与研究工作;承担文物保护、收藏、鉴定及基础性、应用性科学研究工作;承担考古发掘现场和出土文物保护技术科学研究工作;承担考古与文物价值阐释和保护成果展示、宣传、教育及应用工作;承担中外合作考古及文物保护交流工作;承担全区基本建设工程中的考古调查、勘探和发掘等工作。

二、机构设置情况

我单位属于自治区文化和旅游厅直属的独立编制、独立核算相当于正处级全额拨款事业单位。单位目前内设五个科室，分别为史前考古研究室(边疆考古研究中心)、历史考古研究室(水下考古研究室)、文物保护研究室、信息资料研究室、办公室。

第二部分广西文物保护与考古研究所2023年度部门决算报表

表一：《收入支出决算总表》

表二：《收入决算表》

表三：《支出决算表》

表四：《财政拨款收入支出决算总表》

表五：《一般公共预算财政拨款支出决算表》

表六：《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

表七：《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

表八：《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

表九：《财政拨款安排的“三公”经费支出决算表》

(此部分另附表格，详见附件：广西文物保护与考古研究所2023年度部门决算公开附表)

第三部分：广西文物保护与考古研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入2597.81万元，其中本年收入  2576.54万元, 较2022年度决算数减少120.48万元，下降4.47%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2560.91万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少136.11万元，下降5.05%，主要原因是考古调查、勘探、发掘工作具有一定的不确定性，且受自然条件限制，本年完工的项目数量比上年略有减少，因此总收入比上年减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是广西文物保护与考古研究所本年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是广西文物保护与考古研究所本年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入15.63万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加15.63万元，增长100%，主要原因是广西文物保护与考古研究所本年获得两项横向课题经费资助确认为事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是广西文物保护与考古研究所本年无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是广西文物保护与考古研究所本年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是广西文物保护与考古研究所本年不存在使用以前年度积累非财政拨款结余弥补本年年收支缺口事宜。

8.上年结转和结余21.27万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少5.4万元，下降20.25%，主要原因是正常实施横向课题及科研项目支出相关费用。

（二）本部门2023年度总支出2597.81万元，其中本年支出  2419.36万元, 较2022年度决算数减少283.06万元，下降10.47 %。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出2230.62万元：主要用于人员及社保费用、公用经费及文物保护考古费用。

较2022年度决算数减少313.72万元，下降12.33%，主要原因是涉及配合基建考古调查、勘探、发掘工作量较上年有所减少。

2.社会保障和就业支出104.2286.33万元：主要用于在职人员的养老保险及职业年金费用。

较2022年度决算数增加17.89万元，增长20.72%，主要原因是2023年通过调入、公开招聘新增员工22人，人员增加导致在职人员养老保险、职业年金等支出增加。

3.卫生健康支出32.14万元：主要用于在职人员的医疗保险费用支出。

较2022年度决算数增加4.58万元，增长16.62%，主要原因是：2023年通过调入、公开招聘新增员工22人，人员增加导致在职人员医疗保险费用支出增加。

4.住房保障支出52.39万元：主要用于在职人员的住房公积金费用支出。

较2022年度决算数增加8.2万元，增长18.56%，主要原因是：2023年通过调入、公开招聘新增员工22人，人员增加导致在职人员住房公积金支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是广西文物保护与考古研究所本年无结余分配资金。

6.年末结转和结余178.45万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加157.18  万元，增长738.98%，主要原因是①根据广西壮族自治区财政厅《关于追加自治区文化和旅游厅考古项目经费的函》（桂财教函〔2023〕342 号）追加兴安县灵渠、秦城遗址考古发掘及严关窑址考古资料整理1,500,000.00元。该项资金于2023年12月29日下达，列支结转至2024年使用。②根据自治区科技厅《关于下达2022年第四批自治区本级财政科技计划项目的通知》（桂科计字〔2022〕80号文）文件，2023年我单位获得自治区科技厅横向课题经费拨款140,000.00元，课题实施年末正常结转导致非财政补助结余结转增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西文物保护与考古研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出2410.91万元，较2022年度决算数减少286.11万元，下降10.61%。其中：基本支出786.58万元，项目支出1624.33万元。

广西文物保护与考古研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2030.60万元，支出决算为2410.91万元，完成年初预算的118.73%。

（一）文化旅游体育与传媒支出年初预算为1872.91万元，支出决算为2222.16万元，完成年初预算的118.65%。主要用于单位在职人员及公用经费、文物考古专项支出。

差异原因：本年度回拨2022年度中央转移支付项目资金97万元，新增主动性发掘中央转移支付项目资金361万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为87.21万元，支出决算为104.22万元，完成年初预算的119.50%。主要用于在职人员的养老保险及职业年金支出。

差异原因：2023年通过调入、公开招聘新增员工22人，人员增加导致在职人员养老保险、职业年金等支出增加。

（三）卫生健康支出年初预算为26.88万元，支出决算为32.14万元，完成年初预算的119.57%。主要用于在职人员的医疗保险支出。

差异原因：2023年通过调入、公开招聘新增员工22人，人员增加导致在职人员医疗保险费用支出增加。

（四）住房保障支出年初预算为43.60万元，支出决算为52.39万元，完成年初预算的120.16%。主要用于在职人员住房公积金支出。

差异原因：2023年通过调入、公开招聘新增员工22人，人员增加导致在职人员住房公积金支出增加

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出786.58万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出711.75万元，完成年初预算的134.46%。差异原因：2023年通过调入、公开招聘新增员工22人，人员增加导致工资薪金及社保增加。

（二）商品和服务支出56.24万元，完成年初预算的97.03%。差异原因：会议费、公务接待费、培训费未完成支出，主要是落实财政“过紧日子”要求，严格一般性支出，严控“三公”两费支出。

（三）对个人和家庭的补助18.59万元，完成年初预算的96.77%。差异原因：严格按照相关规定支出退休费及其他对个人和家庭的补助支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西文物保护与考古研究所2023年度政府性基金支出     0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西文物保护与考古研究所2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西文物保护与考古研究所2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西文物保护与考古研究所2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.11万元，完成年初预算的23.91%，比上年增加0.11万元，主要原因是单位正常开展公务活动产生的公务接待费用。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.11万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是广西文物保护与考古研究所本年无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是广西文物保护与考古研究所本年无公务用车购置支出。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是广西文物保护与考古研究所本年无公务用车运行支出。

（三）公务接待费支出0.11万元，完成年初预算的23.91%， 比上年增加0.11万元，原因是单位正常开展公务活动产生的公务接待费用。国内公务接待批次2次，人次11次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：接待广州市文物考古研究院一行6人，费用0.06万元；接待政协象州县委员会办公室一行5人，费用0.05万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

广西文物保护与考古研究所为财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额187.81万元，其中：政府采购货物支出23.62万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出164.18万元。授予中小企业合同金额187.81万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额44.32万元，占授予中小企业合同金额的23.60%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2023年度部门预算数2033.45万元，执行数1624.33万元，根据已开展的项目绩效自评情况，单位整体支出自评完成情况良好，基本完成了项目设定的绩效指标值和年度绩效目标。从自评情况来看，我单位总体上能够根据年初工作规划和重点开展工作，在实际工作中，加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，使部门整体支出管理情况得到提升，较好完成了各项工作任务。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目10个，项目支出总额1624.33万元。其中，本级项目10个，本级项目支出1624.33万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：9个项目评为一等，涉及资金1883.45万元，占项目总数比例90%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为四等，涉及资金150万元，占项目总数比例10%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：兴安县灵渠、秦城遗址考古发掘及严关窑址考古资料整理项目支出为0，自评为四等。2023年自治区主要领导调研灵渠指示需加强灵渠保护力度，提高研究阐释和展示传播水平，不断夯实灵渠申报世界文化遗产基础，故我所向上级部门申请追加兴安县灵渠、秦城遗址考古调查、发掘和秦城遗址、严关窑址考古资料整理经费150万元。由于预算申请层层审批等各种原因，项目经费指标于2023年12月31日下达单位零余额账户，后经区财政厅同意，该项目做为列支结转项目结转至2024年开支，因此相应的绩效指标值及年度绩效目标待2024年完成。

下一步改进措施：加强与上级主管部门沟通、积极跟进项目预算下达情况，结合中央和自治区大政方针，做好预算编制，科学设立绩效目标，仔细研究项目情况，加强专项资金管理，做好项目开工准备，加快资金执行进度，提高绩效管理工作水平。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，文物考古专项经费项目自评得分为96.48分，一等，项目全年预算数为1299.50万元，执行数为1167.37万元，完成预算的89.83%。项目绩效目标完成情况：一是完成文物考古调查、勘探、发掘或资料整理项目数量≥20项，配合基建完成了百色大道三期（田东段）工程项目建设用地范围内文物古迹调查、沙河至铁山港东岸铁路支线工程项目建设用地范围内文物古迹调查等10个调查、勘探、发掘项目；完成广西零散造像调查及数据采集、桂东北区域秦汉遗址田野考古调查、崇左边境考古资料整理等10个主动性调查及资料整理项目；二是考古专业书籍或报告出版数量≥3本。委托出版社对《广西不可移动文物基础数据采集关键技术研究》、《广西古代交通史料汇编》《广西汉唐城址历史文献资料汇编》、《百色盆地旧石器考古文集-纪念百色盆地旧石器发现50周年》三本书籍进行出版。自评发现的主要问题及原因：我单位承担的贺州市北过境线(广西麦岭(湘桂界)至贺州公路贺州支线)项目、兴安县海阳河沿线新石器时代晚期至商周时期遗址调查与勘探项目民工劳务费均超过绩效指标值，其主要原因为：项目所在地民工工资高于政府公布二类地区最低工资标准,为了尽快完成田野考古工作,只能按照当地民工实际工资聘请用民工。两个项目的用工成本均已超出绩效指标值范围。下一步改进措施：考古工作属于特殊的业务，工作开展受多项因素影响，具有较大的不确定性。在实际的调查、勘探、考古发掘等工作中，可能会因为土层、地质环境、天气、工地距离、农忙、土地权属等不可抗因素，导致工期延长和单项成本上升。且按照2023年11月1日起执行的广西最低工资标准，一类地区（南宁、柳州、桂林、梧州、北海、防城港、钦州等市的城区，以及东兴市）最低小时工资已达20.1元/小时，日工资标准超160元/天，考虑到考古工作的特殊性及最低工资标准指导性文件，在下一年设定绩效目标指标值时，结合实际修正绩效考核指标设置，增加因不可抗力导致指标值变动幅度范围的考核指标，使之更能全面反映考古工作的复杂多样性。

3.部门绩效评价结果。

无

4.财政绩效评价结果

无

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。