​广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年度部门决算

广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园概况

一、本部门职责

广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园主要职责：一是贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策以及教育法规、规章，坚持正确的办园方向。执行上级的指示和决议；贯彻执行《幼儿教育纲要》和《幼儿园工作规程》，深化改革，不断提高保教水平。结合幼儿的特点和个体差异及时制定好各类教育工作计划，并认真实施，有计划有步骤地开展保教工作。二是为学龄前儿童提供保育和教育服务，实施保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心发展，促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质，培养良好的参加体育活动的兴趣，培养儿童良好的生活习惯，促进儿童身心健康，对儿童进行安全教育，学习自我保护的技能。

二、机构设置情况

广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园内设机构设置为：保教部、行政部和总务部。

第二部分：广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年度部门决算公开附表。

第三部分：广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1250.06万元，其中本年收入 1069.87 万元, 较2021年度决算数减少137.26万元，下降9.89%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入908.97万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加9.04万元，增长1%，主要原因是2022年起保教费纳入一般公共预算财政拨款收入进行管理。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少267.22万元，下降100%，主要原因是2022年起保教费纳入一般公共预算财政拨款收入进行管理。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园无经营收入。

6.其他收入160.89万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：商铺租赁收入。较2021年度决算数减少59.28万元，下降26.92%，主要原因是受经济环境影响导致铺面承租方未能按时缴纳租赁费。

7.使用非财政拨款结余91.74万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加91.74 万元，增长100%，主要原因是受环境等多方因素影响，“其他收入”金额未达到预期，需使用非财政拨款结余补充资金缺口。

8.上年结转和结余88.45万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加88.45万元，增长100%，主要原因是上年度项目支出进度未达预期，结转到本年使用。

（二）本部门2022年度总支出1250.06万元，其中本年支出1250.06万元, 较2021年度决算数减少137.26万元，下降9.89%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）1149.39万元：主要用于人员工资和日常运转以及开展专业业务活动的支出。较2021年度决算数减少98.05万元，下降7.86%，主要原因是根据相关要求压减非刚性、非重点项目预算，相应支出减少，且2022年项目经费有所下降。

2. 社会保障和就业支出（类）26.1万元：主要用于幼儿园职工基本养老保险缴费、职业年金缴费等。较2021年度决算数增加2.35万元，增长9.89%，主要原因是2022年新进人员经费追加和按规定缴纳的基本养老保险和职业年金缴费基数调整，基本养老保险和职业年金缴费支出增加。

3. 卫生健康支出（类）56.25万元：主要用于缴纳幼儿园职工基本医疗保险。较2021年度决算数增加45.94万元，增长445.6%，主要原因是2022年新进人员经费追加和按规定缴纳的社保基数调整，基本医疗保险支出增加，以及缴纳幼儿园在职人员及退休人员公务员医疗补助费用。

4. 住房保障支出（类）18.32万元：主要用于幼儿园按照国家政策规定为职工缴纳住房公积金。较2021年度决算数增加0.95万元，增长5.47%，主要原因是2022年新进人员经费追加和住房公积金缴费基数调整，住房公积金支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园本年无结余分配。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少88.45万元，下降100%，主要原因是本年度加快经费支出进度，提高资金使用效益。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出980.3万元，较2021年度决算数增加151.7万元，增长18.31%。其中：基本支出260.92万元，项目支出719.38万元。

广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为890.25万元，支出决算为980.3万元，完成年初预算的110.12%。

（一）教育支出（类）年初预算为841.71万元，支出决算为925.73万元，完成年初预算的109.98%。差异原因：年中执行过程中因人员变动向财政追加经费和上年结转在本年形成支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为21.94万元，支出决算为26.1万元，完成年初预算的118.96%。差异原因：年中执行过程中人员变动，财政追加经费形成支出。

（三）卫生健康支出年初预算为10.15万元，支出决算为10.15万元，完成年初预算的100%。差异原因：预算执行过程中卫生健康100%形成支出，无差异。

（四）住房保障支出（类）年初预算为16.45万元，支出决算为18.32万元，完成年初预算的111.37%。差异原因：年中执行过程中人员变动，财政追加经费形成支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出260.92万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出242.43万元，完成年初预算的118.42%。差异原因：2022年新进人员经费追加和根据相关规定提高了工资，经费来源主要是年中追加财政预算拨款。

（二）商品和服务支出0万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出18.49万元，完成年初预算的107.69%。差异原因：2022年新增退休人员，经费来源主要是年中追加财政预算拨款。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元，主要原因是受疫情影响，未安排“三公”经费预算。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元，原因是受疫情等因素影响，未安排此项目经费预算。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元，原因是幼儿园无公务用车购置支出。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元，原因是幼儿园无公务用车。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的100%， 比上年增减0万元，原因是幼儿园业务单一，未安排公务接待费用。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度6个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及财政资金648.05万元，占一般公共预算项目支出总额的90.08%，自评覆盖面达100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

组织对“事业单位在职人员绩效工资”等6个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出648.05万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目预算执行情况良好，较好达到年度绩效目标，基本完成绩效产出指标，取得了良好的社会效益，服务对象满意度调查反映良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，5个项目评为一等，占项目总数比例83.3%；1个项目评为二等，占项目总数比例16.7%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%；。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标设定的科学性、严谨性需进一步加强；二是因资金收入及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在未能百分百支出的现象。下一步改进措施：一是加强理论学习，合理编制绩效目标；二是对项目绩效进行跟踪，及时纠偏，进行项目调整，确保项目绩效目标的完成。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

“事业单位在职人员绩效工资”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“事业单位在职人员绩效工资”项目自评得分为90 分，自评一等，项目全年预算数为529.46万元（其中一般公共预算拨款474.86万元，其他资金54.6万元），执行数为490.77万元（其中一般公共预算拨款454.54万元，其他资金36.23万元），完成预算的92.69%。项目绩效目标完成情况：一是保障幼儿学前教育正常运转，调动职工工作积极性；二是实现多劳多得，激励职工提供更优质的服务，引导职工自发地提高自身业务能力。自评发现的主要问题及原因：一是绩效发放时间靠后；二是未能根据绩效工资变化及时调整项目绩效指标。下一步改进措施：一是加强绩效考核管理，及时发放绩效工资；二是根据相关文件精神的变化及时调整绩效指标，确保绩效目标的完成。

“基础设施设备维修改造项目”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“基础设施设备维修改造项目”项目自评得分为90 分，自评一等，项目全年预算数为30.55万元（其中一般公共预算拨款30万元，其他资金0.55万元），执行数为30.79万元（其中一般公共预算拨款30万元，其他资金0.79万元），完成预算的100.8%。项目绩效目标完成情况：一是完成设施设备维修大于等于1项；二是工程、设备维护合格率大于90%；三是基础设施设备的维护为幼儿创造安全舒适的教育教学环境。自评发现的主要问题及原因：一是因建园时间较长，基础设施设备维修率升高；二是因资金有限，未能有效解决基础设施设备陈旧问题。下一步改进措施：一是加强对基础设施设备的使用评估，尽可能准确预算基础设施设备维修所需资金；二是多措并举，开源节流，有效解决基础设施设备陈旧问题，尽可能为儿童创造更为安全舒适的教育教学环境。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年度部门决算公开附表

2.广西壮族自治区文化和旅游厅幼儿园2022年项目支出绩效自评表