广西文物保护与考古研究所2022年度部门决算公开

目    录

第一部分：广西文物保护与考古研究所概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西文物保护与考古研究所2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西文物保护与考古研究所2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西文物保护与考古研究所概况

一、本部门职责

承担陆地和水下文物调查、考古勘探、考古发掘与研究工作;承担文物保护、收藏、鉴定及基础性、应用性科学研究工作;承担考古发掘现场和出土文物保护技术科学研究工作;承担考古与文物价值阐释和保护成果展示、宣传、教育及应用工作;承担中外合作考古及文物保护交流工作;承担全区基本建设工程中的考古调查、勘探和发掘等工作。

二、机构设置情况

直属自治区文化和旅游厅独立编制、独立核算的正处级全额拨款事业单位。所领导3名；内设机构5个，分别是：办公室、考古研究室、北部湾考古研究中心、文物保护研究室以及信息资料室。

第二部分：广西文物保护与考古研究所2022年度部门决算报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》

《财政拨款“三公”经费支出决算表》

(此部分另附表格，详见附件：广西文物保护与考古研究所2022年度部门决算公开附表)

第三部分：广西文物保护与考古研究所2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入2,723.69万元，其中本年收入  2,697.02万元, 较2021年度决算数减少37万元，下降1.34%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2,697.02万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少22.61万元，下降0.83%，主要原因是考古调查、勘探、发掘工作具有一定的不确定性，且受自然条件限制，本年完工的项目数量比上年略有减少，因此总收入比上年减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是广西文物保护与考古研究所无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是广西文物保护与考古研究所无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是广西文物保护与考古研究所无事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是广西文物保护与考古研究所无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少0.4万元，下降100%，主要原因是广西文物保护与考古研究所本年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是广西文物保护与考古研究所不存在使用以前年度积累非财政拨款结余弥补本年年收支缺口事宜。

8.上年结转和结余26.67万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少13.99万元，下降34.41 %，主要原因是正常实施横向课题及科研项目支出相关费用。

（二）本部门2022年度总支出2,723.69万元，其中本年支出  2,702.42万元, 较2021年度决算数减少37万元，下降1.34%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出2,544.34万元：主要用于人员及社保费用、公用经费及文物保护考古费用。

较2021年度决算数减少44.3万元，下降1.71%，主要原因是涉及配合基建考古调查、勘探、发掘工作量较上年有所减少。

2.社会保障和就业支出86.33万元：主要用于在职人员的养老保险及职业年金费用。

较2021年度决算数增加6.7万元，增长8.41%，主要原因是在职人员养老保险、职业年金等支出较上年有所增加。

3.卫生健康支出27.56万元：主要用于在职人员的医疗保险费用支出。

较2021年度决算数增加2.95万元，增长11.99%，主要原因是：在职人员医疗保险费用支出较上年有所增加。

4.住房保障支出44.19万元：主要用于在职人员的住房公积金费用支出。

较2021年度决算数增加3.05万元，增长7.41%，主要原因是：在职人员住房公积金支出较上年有所增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是广西文物保护与考古研究所无结余分配资金。

5.年末结转和结余21.27万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少5.4万元，下降20.24%，主要原因是横向课题项目实施正常支出经费。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西文物保护与考古研究所2022年度一般公共预算财政拨款支出2,697.02万元，较2021年度决算数减少22.61万元，下降0.83 %。其中：基本支出578.67万元，项目支出2,118.35万元。

广西文物保护与考古研究所2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,712.24万元，支出决算为2,697.02万元，完成年初预算的99.44%。

（一）文化旅游体育与传媒支出年初预算为2,552.41万元，支出决算为2538.95万元，完成年初预算的99.47%。主要用于单位在职人员及公用经费、文物考古专项支出。

差异原因：考古调查、勘探、发掘工作具有一定的不确定性，且受自然条件限制，本年完工的项目数量比上年略有减少，因此支出与预算有差异。

（二）社会保障和就业支出年初预算为88.38万元，支出决算为86.33万元，完成年初预算的97.68%。主要用于在职人员的养老保险及职业年金支出。

差异原因：社保提取基数以及申报基数保留小数位数问题导致社保实际支出后略有结余。

（三）卫生健康支出年初预算为27.25万元，支出决算为27.56万元，完成年初预算的101.14%。主要用于在职人员的医疗保险支出。

差异原因：医保提取基数以及申报基数保留小数位数问题导致医保预算与实际支出有差异。

（四）住房保障支出年初预算为44.19万元，支出决算为44.19万元，完成年初预算的100%。主要用于在职人员住房公积金支出。

差异原因：无

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出578.67万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出532.77万元，完成年初预算的103.58%。差异原因：工资薪金及社保较上年有所增加。

（二）商品和服务支出33.00万元，完成年初预算的92.75%。差异原因：会议费、公务接待费、培训费未完成支出，主要是落实财政“过紧日子”要求，严格一般性支出，严控“三公”两费支出。

（三）对个人和家庭的补助12.90万元，完成年初预算的66.32%。差异原因：严格按照相关规定支出退休费及其他对个人和家庭的补助支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西文物保护与考古研究所2022年度政府性基金支出     0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西文物保护与考古研究所2022 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西文物保护与考古研究所2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西文物保护与考古研究所2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是严格贯彻中央八项规定精神，坚决反对“四风”，减少不必要的“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是广西文物保护与考古研究所无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是广西文物保护与考古研究所无公务用车购置及运行费支出。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是广西文物保护与考古研究所无公务用车运行支出。2022年，广西文物保护与考古研究所所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。因是广西文物保护与考古研究所无所属单位。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%， 比上年增减0万元，原因是严格贯彻中央八项规定精神，坚决反对“四风”，减少不必要的公务接待活动。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

广西文物保护与考古研究所为财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额405.83万元，其中：政府采购货物支出195.93万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出209.90万元。授予中小企业合同金额405.83万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额110.79万元，占授予中小企业合同金额的27.30%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度8个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2023.26万元，占一般公共预算项目支出总额的 95.91%（自评全覆盖面未达100%，差异原因：我单位2022年有两个项目，涉及金额95.09万元未参与2022年度绩效自评，其中，广西壮族自治区钦州市浦北县越州古城考古发掘金额0.1万元，已在2021年完成绩效自评，广西壮族自治区北海市合浦县望牛岭一号墓考古发掘94.99万元是2021年中央转移支付回拨资金，项目总金额不超200万元，按照2021年以前年度的绩效管理办法，不需要进行绩效自评）。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“文物考古专项经费”等8个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出2023.26万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，8个项目支出预算执行情况良好，基本完成了绩效目标，达到了项目执行的目的，取得了良好的社会效益。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，7个项目评为一等，占项目总数比例87.50%；1个项目评为二等，占项目总数比例12.50%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%；自评发现的主要问题及原因：一是2022年是自治区财政厅实现全面绩效评估的第一年，因我单位经验不足，在预算编制过程中设定绩效目标时考虑不周，导致部分项目虽编制了绩效指标，绩效目标虽能如期完成，但是绩效指标材料无法具体化，绩效自评过程中，部分绩效指标出现无法提供强有力的佐证材料；二是考古工作属于特殊的业务，工作开展受多项因素影响，具有较大的不确定性。在实际的调查、勘探、考古工作中，可能会因为土层、地质环境、天气、工地距离、农忙、土地权属等不可抗因素，导致工期延长（影响产出时效指标）或单项成本上升（影响产出成本指标），完成值与设定值出现指标偏差。下一步改进措施：一是在下年编制预算时，与各业务部门及项目负责人充分沟通，在制定指标上，结合具体工作，做到指标设置明确不笼统，指标值可衡量不抽象，能用数据或者事实表示；绩效指标设定符合实际，与完成工作目标具有一定的相关性，设定的指标均能提供佐证材料进行证明；二是因考古工作的特殊性及不可预见性，在设定指标值时，应充分考虑地区经济发展水平和当地风俗习惯，适当调高民工劳务费指标，同时，不断修正绩效考核指标设置，增加因不可抗力导致指标值变动幅度范围的考核指标，使之更能全面反映考古工作的复杂多样性。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，文物考古专项经费项目自评得分为87.50分，二等，项目全年预算数为1498.95万元，执行数为1285.26万元，完成预算的85.74%。项目绩效目标完成情况：一是完成文物考古调查、勘探、发掘或资料整理项目数量≥20项；配合基建完成国家电投集团广西灵川有限公司海洋1#二期风电场工程项目建设用地范围内文物古迹调查、武宣-来宾-合山-忻城公路工程项目前期工作建设用地范围内文物古迹调查等38个项目，完成那坡百都河流域考古勘探等4个主动调查、勘探项目。完成何村遗址后期整理等8个资料整理和1个资料拍摄项目；二是完成考古专业书籍或报告出版数量等于3本。委托出版社对《八桂遗珍》、《最早的岛民》、《何村遗址发掘报告》3本书籍、报告的编辑出版。

自评发现的主要问题及原因：我所承担的平陆运河项目系列文物古迹勘探工作时，民工劳务超过150元/天，原因主要为：平陆运河勘探项目共签订了三个勘探合同，涉及大田坪遗址、架塘遗址、坪石文物点、何屋遗址、文子坳文物点、旧址村土窑和旧址村砖瓦窑等7处勘探点。为全力配合自治区重大项目“平陆运河”的建设，在时间紧、任务重、技术人员少的情况下，为能尽快完成考古勘探工作，三个合同的7处勘探点多处同时开工。其中,对何屋遗址、架塘遗址、旧址村土窑和旧址村砖瓦窑勘探时，在遗址周边当地村里聘请民工协助勘探，劳务费150元/天。在对文子坳文物点、大田坪遗址和坪石文物点勘探时，因在附近村落短时内，找不到一定数量且熟练勘探的民工。为加快进度，继续聘请前几处遗址的民工进行勘探。因勘探点离民工所在村落距离较远，民工要求按照当地聘请民工劳务费水平150元/天的基础上，给予每天来回路程及午餐补助20元/天，因此，该项目的民工劳务费170元/天，已超出绩效指标值范围。

下一步改进措施：考古工作属于特殊的业务，工作开展受多项因素影响，具有较大的不确定性。在实际的调查、勘探、考古工作中，可能会因为土层、地质环境、天气、工地距离、农忙、土地权属等不可抗因素，导致工期延长或单项成本上升。考虑到考古工作的特殊性，在下一年设定绩效目标指标值时，不断修正绩效考核指标设置，增加因不可抗力导致指标值变动幅度范围的考核指标，使之更能全面反映考古工作的复杂多样性。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。