​广西艺术学校2022年度部门决算

第三部分：广西艺术学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入4,226.21万元，其中本年收入  4,226.21万元, 较2021年度决算数增加322.75万元，增长8.27%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3,849.90万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加836.51万元，增长27.76%，主要原因是财政拨款项目经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我校无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我校无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入127万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加44.57万元，增长54.07%，主要原因是学生人数增加。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我校无经营收入。

6.其他收入249.31万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数减少558.33万元，下降69.13%，主要原因是上年其他收入含社保中心退回历年多缴社保。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我校无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我校无上年结转和结余。

（二）本部门2022年度总支出4,226.21万元，其中本年支出  4,210.46万元, 较2021年度决算数增加522.68万元，增长14.17%。支出具体情况如下：

1.教育支出3,993.97万元：主要用于保障教育教学工作的正常运转。

较2021年度决算数增加563.82万元，增长16.44%，主要原因是学生人数增加。

2.社会保障和就业支出102.22万元：主要用于支付在职人员的养老保险缴费。

较2021年度决算数减少28.94万元，下降22.06%，主要原因是人员正常增减变动。

3.卫生健康支出43.35万元：主要用于支付在职人员的医疗保险缴费。

较2021年度决算数减少9.98万元，下降18.71%，主要原因是人员正常增减变动。

4.住房保障支出70.3万元：主要用于支付在职人员的住房公积金。

较2021年度决算数增加3.21万元，增长4.78%，主要原因是人员正常增减变动。

5.结余分配15.75万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数减少 199.93万元，下降92.7%，主要原因是其他收入变动影响。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我校无年末结转和结余。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西艺术学校2022年度一般公共预算财政拨款支出     3,849.90万元，较2021年度决算数增加836.51万元，增长27.76%。其中：基本支出1,311.22万元，项目支出2,538.67万元。

广西艺术学校2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,715.97万元，支出决算为3,849.90万元，完成年初预算的141.75%。

（一）教育支出年初预算为2,508.57万元，支出决算为3,633.41万元，完成年初预算的144.84%。差异原因：预算执行过程中财政追加经费。

（二）社会保障和就业支出年初预算为93.74万元，支出决算为102.22万元，完成年初预算的109.05%。差异原因：预算执行过程中财政追加经费。

（三）卫生健康支出年初预算为43.35万元，支出决算为43.35万元，完成年初预算的100%。

（四）住房保障支出年初预算为70.3万元，支出决算为70.3万元，完成年初预算的100%。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,311.22万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出988.13万元，完成年初预算的107.69%。差异原因：2022年新进人员经费追加和根据相关规定调整工资，经费来源主要是年中追加财政预算拨款。

（二）商品和服务支出185.03万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助138.06万元，完成年初预算的110.89%。差异原因：2022年新进人员经费追加和根据相关规定调整补助，经费来源主要是年中追加财政预算拨款。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西艺术学校2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西艺术学校2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西艺术学校2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西艺术学校2022年度国有资本经营预算支出年初预算为   万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增减（减少）0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额179.80万元，其中：政府采购货物支出38.70万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出141.10万元。授予中小企业合同金额179.80万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额48.30万元，占授予中小企业合同金额的26.86%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：离退休干部用车1辆、其他用车3辆，其他用车主要是一般业务用车；单位价值50万元以上通用设备10台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度15个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2427.84万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“广西艺术学校事业单位在职人员绩效工资项目”等15个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出2427.84万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目预算执行情况良好，较好达到年度绩效目标，基本完成绩效产出指标，取得了良好的社会效益，服务对象满意度调查反映良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，9个项目评为一等，占项目总数比例60%；5个项目评为二等，占项目总数比例33.33%；1个项目评为三等，占项目总数比例6.67%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%；。自评发现的主要问题及原因：一是预算资金的使用计划性有待加强；二是项目绩效自评、公开、结果运用等方面还需完善。下一步改进措施：一是完善用款计划管理,更科学合理的编制资金使用计划，进一步细化收支项目,按项目、按时间、按进度支出，提高资金的使用效益；二是全面推行公告公示制度。积极推进财政资金项目公开公告，对资金安排管理、使用等信息进行公开。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西艺术学校事业单位在职人员绩效工资项目自评得分为97.98分，项目全年预算数为801.86万元，执行数为801.86万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年较好地完成绩效工资的发放；二是2022年奖励绩效总量相比2021年的绩效总量有明显程度的增加。自评发现的主要问题及原因：一是指标的预测性有待加强；二是项目绩效目标的监控及调整机制等方面还需完善。下一步改进措施：一是完善用款计划管理,更科学合理的编制资金使用计划，根据项目的性质和目标，确定能够衡量绩效的关键指标，指标应该具体、可衡量、可实现，并且能够反映项目达成预期结果的程度；二是建立预算监控和调整机制，及时跟踪和评估预算执行情况，根据实际情况进行调整和修正，以确保单位预算项目指标的准确性和可预测性。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.广西艺术学校2022年度部门决算公开附表

      2.广西艺术学校2022年项目支出绩效自评表