广西壮族自治区群众艺术馆2022年度部门决算公开

第三部分：广西壮族自治区群众艺术馆2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入3,518.41万元，其中本年收入  3,474.70万元， 较2021年度决算数减少195.10万元，下降5.32%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3,411.70万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少158.01万元，下降4.43%，主要原因是中央转移支付专项资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是广西壮族自治区群众艺术馆无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是广西壮族自治区群众艺术馆无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是广西壮族自治区群众艺术馆无上级补助收入。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是广西壮族自治区群众艺术馆无事业收入。

6.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是广西壮族自治区群众艺术馆无经营收入。

7.附属单位上缴收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是广西壮族自治区群众艺术馆无附属单位上缴收入。

8.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数减少37.09万元，下降37.06%，主要原因是自治区党委宣传部和自治区文化和旅游厅拨付项目补助减少。

9.使用非财政拨款结余7.62万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加5.34万元，增长234.21%，主要原因是弥补本年度项目广西群众艺术馆免费开放及组织群众文化活动等经费。

10.上年结转和结余36.08万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少70.69万元，下降66.21%，主要原因是项目支出进度加快，结转减少。

（二）本部门2022年度总支出3,518.41万元，其中本年支出  3,502.83万元， 较2021年度决算数减少153.79万元，下降4.21%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出2,945.31万元：主要用于人员经费、公用经费、开展公益类专业演出项目经费支出。

较2021年度决算数减少183.86万元，下降5.86%，主要原因是项目经费较上年减少。

2.社会保障和就业支出315.17万元：主要用于自治区群众艺术馆职工基本养老保险缴费、职业年金缴费和发放抚恤金支出。

较2021年度决算数减少1.23万元，下降0.38%，主要原因是2022年发放抚恤金支出比上年减少。

3.卫生健康支出96.21万元，主要用于交纳自治区群众艺术馆职工基本医疗保险。

较2021年度决算数增加20.05万元，增长26.33%，主要原因是2022年按规定调增2021年、2022年两年医疗保险基数，造成基本医疗保险支出增加。

4.住房保障支出146.15万元，主要用于自治区群众艺术馆按照国家政策规定为职工缴纳住房公积金。

较2021年度决算数增加11.26万元，增长8.35%，主要原因是调增住房公积金缴费基数，造成住房公积金支出增加。

5.结余分配11.57万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

较2021年度决算数减少74.58万元，下降86.57 %，主要原因是部分项目完成后，结转项目经费转入净结余。

6.年末结转和结余4万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少32.08万元，下降88.91%，主要原因是本年度加快经费支出进度，提高资金使用效益。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区群众艺术馆2022年度一般公共预算财政拨款支出3,443.79万元，较2021年度决算数减少161.08万元，下降4.47%。其中：基本支出2,154.40万元，项目支出1,289.39万元。

广西壮族自治区群众艺术馆2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,387.84万元，支出决算为3,443.79万元，完成年初预算的101.65%。

（一）文化旅游体育与传媒支出年初预算为2,839.56万元，支出决算为2,886.26万元，完成年初预算的101.64%。差异原因：预算执行过程中财政追加经费和上年结转在本年形成支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为303.20万元，支出决算为315.17万元，完成年初预算的103.95%。差异原因：预算执行过程中财政追加经费。

（三）卫生健康支出年初预算为93.49万元，支出决算为96.21万元，完成年初预算的102.91%。差异原因：预算执行过程中财政追加经费。

（四）住房保障支出年初预算为151.60万元，支出决算为146.15万元，完成年初预算的96.41%。差异原因：年初预算安排的住房公积金未完成支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,154.40万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,751.60万元，完成年初预算的95.12%。差异主要原因是自治区人力资源社会保障厅核定区直事业单位2022年度绩效工资总量，造成2022年绩效工资核定基数调整，广西壮族自治区财政厅收回2022年年初已安排预算绩效工资。

（二）商品和服务支出198.77万元，完成年初预算的122.18%。差异主要原因是疫情结束场馆恢复开放演出场次增加，水电费、差旅费增加。

（三）对个人和家庭的补助256.38万元，完成年初预算的93.52%。差异主要原因是人员数量变动等原因年初预算安排的其他对个人和家庭补助支出未完成支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区群众艺术馆2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增减0万元，变动0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区群众艺术馆2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区群众艺术馆2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区群众艺术馆2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出27.61万元，完成年初预算的77.56%，比上年增加25.50万元，主要原因是购买1辆业务用车26.10万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算27.51万元，公务接待费支出决算0.10万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是无公出国（境）开展业务。

（二）公务用车购置及运行费支出27.51万元。其中：公务用车购置支出26.10万元，完成年初预算的93.21%，比上年增加26.10万元，原因是购买1辆业务用车26.10万元。购置了1辆公务用车，主要用于做好基层公共文化服务的指导调研和开展离退休干部活动以及慰问、帮扶关怀工作。

公务用车运行支出1.42万元，完成年初预算的21.45%，比上年减少0.65万元，原因是今年上半年有1辆破损严重不能正常使用，已报废处置，相应维修费减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，自治区群众艺术馆开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出1.42万元，平均每辆0.71万元。

（三）公务接待费支出0.10万元，完成年初预算的10.20%， 比上年增加0.05 万元，原因是接待人次比上年增加，费用相应增加。国内公务接待批次1次，人次10人，其中：接待中共钦州市委员会宣传部考察学习组到贵馆参观考察学习1次8人。国（境）外公务接待批次0次，人次0人。

七、其他重要事项情况说明

（一）本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额617.15万元，其中：政府采购货物支出25.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出591.67万元。授予中小企业合同金额617.15万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额434.85万元，占授予中小企业合同金额的70.46%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是单位日常业务需要及接送离退休老干部；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度12个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1,058.56万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“广西群众艺术馆免费开放及组织群众文化活动等经费”等12个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1,058.56万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目预算执行情况良好，较好达到年度绩效目标，基本完成绩效产出指标，取得了良好的社会效益，服务对象满意度调查反映良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，11个项目评为一等，占项目总数比例91.67%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；1个项目评为四等，占项目总数比例8.33%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效管理水平有待进一步提升，预算绩效指标设置不够完善、科学，佐证材料收集整理不够及时和充分；二是预算执行情况方面，个别执行率没有达到目标，2022年度主要受疫情因素的影响，各个项目进展比较困难，部分项目不得不再三延期至2023年年初开展。下一步改进措施：一是加强绩效管理学习，确保业务经办人和财务人员对指标情况熟悉并严格按照指标要求完成年内任务，财务人员及时督促业务部门科学归类各项指标所需佐证材料；二是根据实际情况及时进行预算调整，不断优化财政资金配置，提高财政资金使用效益。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“广西群众艺术馆免费开放及组织群众文化活动等经费”项目自评得分为97.62分，一等，项目全年预算数为341.49万元，执行数为294.45万元，完成预算的86.22%。项目绩效目标完成情况：一是2022年12月31日前完成举办群众文化活动次数26次，举办音乐会数量5场，编撰书刊种数3种，创作参加群星奖作品数量5个，举办公益讲座数量8个，举办话剧公演数量5场，创作话剧剧本数量1部，年度内数量和质量均达成预期目标；二是活动微信公众号年宣传47次，活动官网年宣传15次。自评发现的主要问题及原因：2022年所有活动的开展均受疫情影响，部分活动出现延期改期的情况，特别是四季合唱冬之约和交响合唱音乐会原计划在2022年12月完成，但受疫情影响延期至2023年春节过后完成。下一步改进措施：在今后的活动策划期间，应考虑有可能出现的突发情况，减少受客观因素影响导致未能完成项目的情况。 “广西群众艺术馆运行维护经费”项目自评得分为97.42分，一等，项目全年预算数为126.05万元，执行数为125.52万元，完成预算的99.58%。项目绩效目标完成情况：完成派遣劳务人员3名协助工作，年终考核合格率100%；全年设备设施维修维护多达170次，完成修理养护更新设施设备质量良好；全年开展经济责任审计1次、资产清查1次及内控信息化工作1次，均在年内完成转账并按合同要求完成服务、出具相关报告，达到验收标准，总体完成情况良好；法律顾问服务项目全年协助审查或修改合同，出具相关意见书115份，完成年度目标。自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。 “公共文化云建设项目经费”项目自评得分为93.04分，一等，项目全年预算数为585.73万元，执行数为469.08万元，完成预算的80.08%。项目绩效目标完成情况：全年完成全民艺术普及相关直录播10场，完成1个享活动——区域和地方性群众文化活动专区建设（四季合唱音乐会全民艺术普及系列群众文化活动）、采集场馆及其活动信息数量1953条、赶大集专区建设1个、建设或优化艺术普及数字资源15个小时、完成部分基层全民艺术普及服务提质增项建设工作。自评发现的主要问题及原因：本项目建设覆盖到全区33个脱贫县，需要各县文化馆配合完成，其中99场直录播工作，由于各部分县文化馆无法提供充足的活动场次，故暂时还未完成建设任务；同时数字资源建设部分，由于该项目的建设内容主要是天峨山歌和苗族芦笙，前期调研采风和后期的字幕花费大量时间，故造成项目建设进度较为缓慢。下一步改进措施：目前正在加快资源收集进度，开展视频后期剪辑工作，争取早日完成整体项目建设。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.广西壮族自治区群众艺术馆2022年度部门决算公开附表

      2.广西壮族自治区群众艺术馆2022年项目支出绩效自评表