广西壮族自治区文化和旅游厅2026年部门预算公开

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第一部分：部门概况

第二部分：广西壮族自治区文化和旅游厅2026年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西壮族自治区文化和旅游厅2026年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）研究拟订文化和旅游政策措施，起草文化和旅游地方性法规、规章草案和规范性文件。

（二）统筹规划全区文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化和旅游体制机制改革。

（三）管理全区性重大文化活动，指导全区文化和旅游重点设施、重大项目建设。组织全区旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国内外市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施。指导和推进全域旅游、特色旅游、乡村旅游、红色旅游。

（四）指导、管理全区文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（五）负责全区公共文化事业发展，推进全区公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化和旅游公共服务标准化。

（六）指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进全区文化和旅游行业信息化、标准化建设，指导行业职业教育工作。

（七）负责全区非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产保护、传承、普及、弘扬和振兴等。

（八）统筹规划全区文化产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作。促进文化、旅游与相关产业融合发展。

（九）指导全区文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。协调和指导全区假日旅游工作。负责文化和旅游系统安全监督管理工作。

（十）指导、监督全区文化和旅游市场综合执法工作。组织查处全区性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。

（十一）指导、管理全区文化和旅游对外及对港澳台交流、合作和宣传、推广工作。组织实施大型文化和旅游对外及港澳台交流活动。组织承办部省（区）共建项目。

（十二）统筹规划全区文物、博物馆事业发展，组织协调文物资源调查，文物保护和考古工作，文物资源资产管理、合理利用和文物安全工作，指导全区博物馆、文物管理机构业务建设。

（十三）完成自治区党委、自治区人民政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

（一）行政单位1个：自治区文化和旅游厅本级，内设办公室、政策法规处、人事处、财务处、艺术处、公共服务处、信息科技教育处、非物质文化遗产处、产业发展处、资源开发处、市场管理处、宣传推广处、全域旅游促进处、对外交流合作处、文物保护与考古处、博物馆与文物安全处、革命文物处17个职能处室以及离退休人员工作处、机关党委、机关纪委、文化市场综合行政执法局。

（二）公益一类事业单位11个：广西图书馆、广西群众艺术馆、自治区文化和旅游厅机关服务中心、广西民族文化艺术研究院、广西艺术创作中心、广西文化和旅游创新发展中心、广西博物馆、广西自然博物馆、广西民族博物馆、广西文物保护与考古研究所、广西非遗保护中心。

（三）公益二类事业单位4个：自治区文化和旅游厅幼儿园、自治区文化和旅游厅医务所、广西艺术学校、广西戏剧院。

第二部分：广西壮族自治区文化和旅游厅2026年部门预算情况说明

一、部门预算收支增减变化情况说明

我部门总收入90013.68万元，总支出90013.68万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增加17375.12万元，增长23.92％。总收入增加的主要原因：一是根据《广西壮族自治区财政厅关于做好全区新质生产力发展专项行动有关事项的函》的要求，2025年至2027年自治区财政厅每年新增安排1亿元文化和旅游发展专项资金，用于支持推动文化旅游产业向新质生产力转化，故2026年部门预算增加新质生产力1亿元项目；二是新增中央人才专项经费；三是2026年新增4000万元彩票公益金。

总支出较上年增加17375.12万元，增长23.92％。总支出增加原因：收入增加，支出同增。

二、部门预算收入总体情况说明

我部门总收入90013.68万元，同比增加17375.12万元，增长23.92％。其中：

（一）一般公共预算收入81858.26万元，占本年总收入90.94％，同比增加13248.76万元，增长19.31％。

（二）政府性基金预算收入5000万元，占本年总收入5.55％，同比增加4200万元，增长525％。

（三）国有资本经营预算收入0万元，占本年总收入0％，同比增加0万元，增长0％。

（四）财政专户管理资金收入100万元，占本年总收入0.11％，同比减少55万元，下降35.48％。

（五）单位资金收入1588.82万元，占本年总收入1.77％，同比减少393.28万元，下降19.84％。

（六）上年结转结余1466.6万元，占本年总收入1.63％，同比增加374.64万元，增长34.31％。

一般公共预算收入增加的主要原因：一是根据《广西壮族自治区财政厅关于做好全区新质生产力发展专项行动有关事项的函》的要求，2025年至2027年自治区财政厅每年新增安排1亿元文化和旅游发展专项资金，用于支持推动文化旅游产业向新质生产力转化，故2026年部门预算增加新质生产力1亿元项目；二是新增中央人才专项经费。

政府性基金预算收入增加的主要原因：2026年新增4000万元彩票公益金。

财政专户管理资金收入减少的主要原因：2026年广西艺术学校学生缴纳的住宿费、学杂费收费标准降低，学校非税收入相应有所减少。

单位资金收入减少的主要原因：一是相关单位铺面在重新公开竞拍后，租赁价格有所下降；二是广西民族剧院土地划拨款导致收入减少。

上年结转结余增加的主要原因：2025年收到横向部门转拨的专项经费结转增加。

三、部门预算支出总体情况说明

2026年支出预算90013.68万元，同比增加17375.12万元，增长23.92％。其中：

（一）本年支出预算90013.68万元，同比增加17375.12万元，增长23.92％。

1．按支出功能分类科目划分，共分为7类，其中：

201一般公共服务支出类科目支出159.59万元，占本年支出预算0.18％，同比增加159.59万元，增长100％。

205教育支出类科目支出6396.43万元，占本年支出预算7.11％，同比增加648.08万元，增长11.27％。

207文化旅游体育与传媒支出类科目支出72719.43万元，占本年支出预算80.79％，同比增加11997.11万元，增长19.76％。

208社会保障和就业支出类科目支出4037.48万元，占本年支出预算4.49％，同比增加371.96万元，增长10.15％。

210卫生健康支出类科目支出1029.96万元，占本年支出预算1.14％，同比增加75.45万元，增长7.9％。

221住房保障支出类科目支出1670.79万元，占本年支出预算1.86％，同比增加122.93万元，增长7.94％。

229其他支出类科目支出4000万元，占本年支出预算4.44％，同比增加4000万元，增长100％。

支出增加原因：一是201一般公共服务支出增加主要是根据2026年预算编制要求将以往年度在项目支出中编列的物业管理费、残疾人就业保障金统一纳入基本支出预算编制，党团工青妇活动经费增加；二是205教育类支出增加广西艺术学校公用经费和助学金实行生均档测算，是根据2024年秋季学期学生人数自动生成预算数；三是207类支出增加主要是2026年部门预算增加新质生产力1亿元项目；四是208类、210类和221类支出增加主要是工资调标后较上年增加，对应计提的五险二金较上年增加；五是229其他支出类科目支出增加主要是2026年新增4000万元彩票公益金。

2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算27302.93万元，占本年支出预算30.33％，同比增加1885.29万元，增长7.42％。其中：

人员经费预算24112.99万元，占基本支出预算88.32％，同比增加1411.92万元，增长6.22％。其中：工资福利支出预算21408.49万元，占基本支出预算78.41％，同比增加1384.4万元，增长6.91％；对个人和家庭的补助预算2704.5万元，占基本支出预算9.91％，同比增加27.52万元，增长1.03％。

公用经费（商品和服务支出）预算3189.95万元，占基本支出预算11.68％，同比增加473.38万元，增长17.43％。其中：其他商品和服务支出科目预算807.19万元，占公用经费预算25.3％，主要用于定额商品和服务支出、党团工青妇活动经费、省部级离退休人员特需经费、离退休公用支出、单位食堂运转经费、残疾人保障金、文化旅游履职项目、文化旅游事业类项目、补充运转公用经费等。

支出增加原因：人员经费预算增加，一是2026年有新进人员编制增加导致以编制数确定的定额商品和服务支出增加；二是工资调标后较上年增加对应计提的五险二金较上年增加；三是中央补助资金安排的项目支出增加。

公用经费（商品和服务支出）预算增加，一是根据新进和退休人员增加相应以编制数确定的定额商品和服务支出增加；二是安排其他相关活动费用增加。

项目支出预算。

项目支出预算62710.75万元，占本年支出预算69.67％，同比增加15489.82万元，增长32.8％。

支出增加原因：一是根据《广西壮族自治区财政厅关于做好全区新质生产力发展专项行动有关事项的函》的要求，2025年至2027年自治区财政厅每年新增安排1亿元文化和旅游发展专项资金，用于支持推动文化旅游产业向新质生产力转化，故2026年部门预算增加新质生产力1亿元项目；二是新增中央人才专项经费。

四、政府性基金预算支出情况说明

政府性基金预算收支5000万元，同比增加4200万元。其中：中央补助1000万元，自治区本级4000万元，专项债券收入0万元。政府性基金预算收支增加主要原因是2026年新增4000万元彩票公益金。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我部门国有资本经营预算支出共0万元，较上年增长0％。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算经费299.63万元，同比减少26.59万元，下降8.15％：

（一）因公出国（境）费2026年预算安排160万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行维护费120.72万元，同比减少25.38万元，下降17.37％。其中：公务用车购置费28万元，同比减少20.5万元，下降42.27％。减少原因：2026年购买公务车辆减少。公务用车运行维护费92.72万元，同比减少4.88万元，下降5％。减少原因：2026年购买公务车辆减少，按自治区财政厅压缩公务用车运行维护费的要求，压减经费。

（三）公务接待费18.91万元，同比减少1.21万元，下降6.01％；减少原因：2026年按照编制数生成的定额公用经费中的公务接待费略有减少。

七、机关运行经费安排情况说明

我部门机关（事业单位）运行经费2953.27万元，比上年增加411.25万元，增长16.18％，全部是基本支出预算，增加的主要原因是根据2026年预算编制要求将以往年度在项目支出中编列的物业管理费、残疾人就业保障金统一纳入基本支出预算编制，党团工青妇活动经费增加。主要用于保障文化和旅游厅机关运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、政府采购预算安排情况说明

2026年政府采购预算26017.91万元，同比增加6948.92万元，增长36.44％；增长主要原因：2026年增加玻璃幕墙漏水维修和外立面公共安全改造的工程采购，以及增加印刷服务、物业管理、展览提升服务等支出。政府集中采购预算2563.52万元，占政府采购预算9.85％；分散采购预算23454.39万元，占政府采购预算90.15％。货物采购1131.08万元，占政府采购预算4.35％；工程采购167.48万元，占政府采购预算0.64％；服务采购24719.35万元，占政府采购预算95.01％。

九、国有资产占用情况说明

2025年新增“三项”资产预算267.18万元，同比减少283.32万元，减少51.5％；减少原因：严格按照“过紧日子”文件要求，减少非必要的“三项”资产购买。

十、预算绩效目标情况说明

（一）我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目180个，预算资金62710.75万元；对下转移支付项目18个，预算资金21206.35万元。绩效目标情况详见报表。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西壮族自治区文化和旅游厅2026年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（详见附件）

二、部门收入总体情况表（详见附件）

三、部门支出总体情况表（详见附件）

四、财政拨款收支总体情况表（详见附件）

五、一般公共预算支出情况表（详见附件）

六、一般公共预算基本支出情况表（详见附件）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（详见附件）

八、政府性基金预算支出情况表（详见附件）

九、国有资本经营预算支出情况表（详见附件）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（详见附件）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（详见附件）

附件：广西壮族自治区文化和旅游厅部门预算公开表