广西艺术学校2022年部门预算公开

目   录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制情况

第二部分：广西艺术学校2022年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西艺术学校2022年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、项目年度绩效目标表

第一部分：广西艺术学校部门概况

一、主要职能

广西艺术学校的办学职能：培养各类职业艺术人才，繁荣民族文化艺术教育事业，设置全日制普通中等文化艺术类职业学历教育及短期培训等。

二、机构设置情况

广西艺术学校是自治区文旅厅下属一所国家级重点艺术职业中等专业学校,始建于1959年,属文化事业中等教育全额预算管理单位。学校设置管理机构六个：办公室、教务科、财务科、学生科、招生就业科、后勤服务科；学校内设教辅机构12个,即：科研评估办公室、声乐教研室、舞蹈教研室、器乐教研室、戏曲教研室、杂技魔术教研室、美术教研室、播音主持教研室、共公文化课教研室、图书馆、专业创作工作室、电教信息室。

三、人员构成及编制情况

广西艺术学校事业编制120人，机关后勤服务中心控制数0人，非实名编制数30人，实有事业编制在职人员120人，实有机关后勤服务中心控制数人员0人，实有非实名编制23人，实有离退休人员123人，运用“中专教育”预算科目。

广西艺术学校享受助学金人数982人。

第二部分：广西艺术学校2022年部门预算情况说明 

一、部门收支预算情况说明

（一）收入预算说明

2022年收入总预算3,138.56万元，同比增加211.49万元，同比增长7.23%，其中：

1．一般公共预算收入2,715.97万元，同比增加393.83万元，增长16.96%。

2．财政专户管理资金收入140万元，同比减少10万元，下降6.67%，其中：教育收费收入安排的资金140万元，同比减少10万元，下降6.67%。

3．事业收入0万元，同比无变化。

4．其他收入282.59万元，同比减少172.34万元，下降37.88%。

5．上年结余结转0万元，同比无变化。

收入增减原因的说明：

一般公共预算拨款变动的主要原因：增人增资、绩效工资随核定年人均标准提高而增加。

财政专户管理资金收入减少的主要原因是：受疫情影响，生源缩减，学杂费收入减少。

其他收入减少的主要原因是：单位收到承办业务、租赁等收入减少。

（二）支出预算说明

2022年支出总预算3,138.56万元，基本支出预算1,426.67万元，占总支出预算45.46%，同比增加271.72万元，增长23.53%；项目支出1,711.89万元，占总支出预算54.54%，同比减少60.23万元，下降3.4%。

1．按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

205类教育支出2,884.29万元，占支出总预算91.90%，比上年2,684.44万元增加199.85万元，增长7.44%；

208类社会保障和就业支出140.61万元，占支出总预算4.48%，比上年134.17万元增加6.44万元，增长4.8%；

210类卫生健康支出41.37万元，占支出总预算1.38%，比上年41.37万元增加1.98万元，增长4.79%；

221类住房保障支出70.30万元，占支出总预算2.24%，比上年67.09万元增加3.21万元，增长4.79%。

支出增加原因说明：人员经费支出增加。

2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算

基本支出预算1,426.67万元，占总支出预算45.46%，同比增加271.72万元，增长23.53%。其中：

基本支出的工资福利支出预算968.74万元，占基本支出预算67.90%，同比增加116.11万元，增长13.62%。

基本支出的商品和服务支出预算233.03万元，占基本支出预算16.33%，同比增加87.41万元，增长60.03%。

基本支出的对个人和家庭的补助支出预算224.90万元，占基本支出预算15.76%，同比增加68.20万元，增长43.52%。

支出增减原因说明：一是工资福利支出由绩效工资的增资以及社会保险缴费的增加引起；二是商品和服务支出的定额标准的调高而增加；三是对个人和家庭的补助支出因为人员增加而增长。

项目支出预算

项目支出1,711.89万元，占总支出预算54.54%，同比减少60.23万元，下降3.4%。其中：一般公共预算拨款安排1,488.89万元，财政专户管理的收入安排140万元，事业收入安排0万元，其他收入安排83万元，上年其他资金结余结转安排0万元。

支出下降原因说明：单位项目支出经费缩减。

二、部门收入预算情况说明

2022年收入总预算3,138.56万元，同比增加211.49万元，同比增长7.23%，其中：

1．一般公共预算收入2,715.97万元，同比增加393.83万元，增长16.96%。

2．财政专户管理资金收入140万元，同比减少10万元，下降6.67%，其中：教育收费收入安排的资金140万元，同比减少10万元，下降6.67%。

3．事业收入0万元，同比无变化。

4．其他收入282.59万元，同比减少172.34万元，下降37.88%。

5．上年结余结转0万元，同比无变化。

收入增减原因的说明：

一般公共预算拨款变动的主要原因：增人增资、绩效工资随核定年人均标准提高而增加。

财政专户管理资金收入减少的主要原因是：受疫情影响，生源缩减，学杂费收入减少。

其他收入减少的主要原因是：单位收到承办业务、租赁等收入减少。

三、部门支出预算情况说明

2022年支出总预算3,138.56万元，基本支出预算1,426.67万元，占总支出预算45.46%，同比增加271.72万元，增长23.53%；项目支出1,711.89万元，占总支出预算54.54%，同比减少60.23万元，下降3.4%。

1．按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

205类教育支出2,884.29万元，占支出总预算91.90%，比上年2,684.44万元增加199.85万元，增长7.44%；

208类社会保障和就业支出140.61万元，占支出总预算4.48%，比上年134.17万元增加6.44万元，增长4.8%；

210类卫生健康支出41.37万元，占支出总预算1.38%，比上年41.37万元增加1.98万元，增长4.79%；

221类住房保障支出70.30万元，占支出总预算2.24%，比上年67.09万元增加3.21万元，增长4.79%。

支出增加原因说明：人员经费支出增加。

2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算

基本支出预算1,426.67万元，占总支出预算45.46%，同比增加271.72万元，增长23.53%。其中：

基本支出的工资福利支出预算968.74万元，占基本支出预算67.90%，同比增加116.11万元，增长13.62%。

基本支出的商品和服务支出预算233.03万元，占基本支出预算16.33%，同比增加87.41万元，增长60.03%。

基本支出的对个人和家庭的补助支出预算224.90万元，占基本支出预算15.76%，同比增加68.20万元，增长43.52%。

支出增减原因说明：一是工资福利支出由绩效工资的增资以及社会保险缴费的增加引起；二是商品和服务支出的定额标准的调高而增加；三是对个人和家庭的补助支出因为人员增加而增长。

项目支出预算

项目支出1,711.89万元，占总支出预算54.54%，同比减少60.23万元，下降3.4%。其中：一般公共预算拨款安排1,488.89万元，财政专户管理的收入安排140万元，事业收入安排0万元，其他收入安排83万元，上年其他资金结余结转安排0万元。

支出下降原因说明：单位项目支出经费缩减。

四、财政拨款收支预算情况说明

（一）收入预算说明

2022年一般公共预算收入2,715.97万元，同比增加393.83万元，增长16.96%。

收入变动的主要原因：一是增人增资、绩效工资随核定年人均标准提高而增加。

（二）支出预算说明

2022年一般公共预算支出预算2,715.97万元，其中：基本支出1,227.08万元，占支出总预算45.18%，比上年1,100.19万元增加126.89万元，增长11.53%；项目支出1,488.89万元，占支出总预算54.82%，比上年1,221.95万元增加266.94万元，增长21.85%。

1．按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

205类教育支出2,508.57万元，占支出总预算92.36%，比上年2,124.23万元增加384.34万元，增长18.09%；

208类社会保障和就业支出93.74万元，占支出总预算3.45%，比上年89.45万元增加4.29万元，增长4.80%；

210类卫生健康支出43.35万元，占支出总预算1.60%，比上年41.37万元增加1.98万元，增长4.80%；

221类住房保障支出70.30万元，占支出总预算2.59%，比上年67.09万元增加3.21万元，增长4.79%。

支出增减原因说明：一是教育支出增加主要是主管单位切块资金同比增加；二是其他类支出增加主要是人员经费支出、绩效工资增加和项目支出安排资金增加。

2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算

基本支出1,227.08万元，占支出总预算45.18%，比上年1,100.19万元增加126.89万元，增长11.53%。

基本支出的工资福利支出预算917.55万元，占基本支出预算74.77%，比上年807.91万元增加109.64万元，增长13.57%。

基本支出的商品和服务支出185.03万元，占基本支出预算15.08%，比上年145.62万元增加39.41万元，增长27.07%。

基本支出的对个人和家庭的补助支出预算124.50万元，占基本支出预算10.15%，比上年146.66万元减少22.16万元，下降15.11%。

支出增减原因说明：一是工资福利支出由绩效工资的增资以及社会保险缴费的增加引起；二是商品和服务支出的定额标准的调高而增加；三是对个人和家庭的补助支出因为人员减少而降低。

项目支出预算

项目支出1,488.89万元，占支出总预算54.82%，比上年1,221.95万元增加266.94万元，上升21.85%%。

支出增加原因说明：主管单位切块资金同比增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年一般公共预算支出预算2,715.97万元，其中：基本支出1,227.08万元，占支出总预算45.18%，比上年1,100.19万元增加126.89万元，增长11.53%；项目支出1,488.89万元，占支出总预算54.82%，比上年1,221.95万元增加266.94万元，增长21.85%。

1．按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

205类教育支出2,508.57万元，占支出总预算92.36%，比上年2,124.23万元增加384.34万元，增长18.09%；

208类社会保障和就业支出93.74万元，占支出总预算3.45%，比上年89.45万元增加4.29万元，增长4.80%；

210类卫生健康支出43.35万元，占支出总预算1.60%，比上年41.37万元增加1.98万元，增长4.80%；

221类住房保障支出70.30万元，占支出总预算2.59%，比上年67.09万元增加3.21万元，增长4.79%。

支出增减原因说明：一是教育支出增加主要是主管单位切块资金同比增加；二是其他类支出增加主要是人员经费支出、绩效工资增加和项目支出安排资金增加。

2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算

基本支出1,227.08万元，占支出总预算45.18%，比上年1,100.19万元增加126.89万元，增长11.53%。

基本支出的工资福利支出预算917.55万元，占基本支出预算74.77%，比上年807.91万元增加109.64万元，增长13.57%。

基本支出的商品和服务支出185.03万元，占基本支出预算15.08%，比上年145.62万元增加39.41万元，增长27.07%。

基本支出的对个人和家庭的补助支出预算124.50万元，占基本支出预算10.15%，比上年146.66万元减少22.16万元，下降15.11%。

支出增减原因说明：一是工资福利支出由绩效工资的增资以及社会保险缴费的增加引起；二是商品和服务支出的定额标准的调高而增加；三是对个人和家庭的补助支出因为人员减少而降低。

项目支出预算

项目支出1,488.89万元，占支出总预算54.82%，比上年1,221.95万元增加266.94万元，上升21.85%%。

支出增加原因说明：主管单位切块资金同比增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年一般公共预算基本支出1,227.08万元，占支出总预算45.18%，比上年1,100.19万元增加126.89万元，增长11.53%。

基本支出的工资福利支出预算917.55万元，占基本支出预算74.77%，比上年807.91万元增加109.64万元，增长13.57%。

基本支出的商品和服务支出185.03万元，占基本支出预算15.08%，比上年145.62万元增加39.41万元，增长27.07%。

基本支出的对个人和家庭的补助支出预算124.50万元，占基本支出预算10.15%，比上年146.66万元减少22.16万元，下降15.11%。

支出增减原因说明：一是工资福利支出由绩效工资的增资以及社会保险缴费的增加引起；二是商品和服务支出的定额标准的调高而增加；三是对个人和家庭的补助支出因为人员减少而降低。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，比上年预算无变化。

八、政府性基金预算情况说明

广西艺术学校2022年没有安排政府性基金预算。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

广西艺术学校2022年没有安排机关运行经费。

（二）政府采购预算安排情况说明

2022年政府采购预算367万元，同比减少280万元，下降43.28%；增减因素项目工作中涉及采购的事项有所减少。政府集中采购预算179.95万元，占政府采购预算49.03%，同比减少242.05万元，下降57.36%；分散采购预算187.05万元，占政府采购预算50.97%，同比减少37.95万元，下降16.87%。

按采购资金类型分：一般公共预算拨款294万元，占政府采购预算80.11%；财政专户管理的收入40万元，占政府采购预算10.90%；单位资金33万元，占政府采购预算10.90%。

按采购项目分：集中采购预算179.95万元中，货物类采购29.95万元,占集中采购预算的16.64%；服务类采购150.00万元，占集中采购预算的83.36%。主要的采购有：台式计算机、印刷服务等。

分散采购预算187.05万元，货物类采购187.05万元，占分散采购预算的100%。主要的采购有：文艺设备、演出服装等。

（三）政府购买服务预算安排情况说明

广西艺术学校2022年没有安排政府购买服务预算。

（四）国有资产占用情况说明

2022年新增“三项”资产预算0万元，同比无变化。

广西艺术学校核定公务用车编制7辆，实有2辆公务用车。

（五）重点项目预算绩效目标等情况说明

广西艺术学校2022年部门预算有14个项目按要求列入绩效考核范围，涉及项目预算经费1711.89万元，分别是：

1.广西艺术学校事业单位在职人员绩效工资项目, 项目经费预算801.86万元，年度绩效目标:确保按时按量发放广西艺术学校事业单位在职人员绩效工资，保障教师的基本生活水平，确保学生学习好专业技能，达到全区中等职业教育要求。(项目年度绩效目标详见表9-1)

2.广西艺术学校残疾人保障金专项经费项目, 项目经费预算5万元，年度绩效目标: 确保广西艺术学校履行帮助残疾人就业的义务。(项目年度绩效目标详见表9-2)

3.广西艺术学校物业管理项目, 项目经费预算130万元，年度绩效目标:确保广西艺术学校办公和学习环境得到改善或提升。(项目年度绩效目标详见表9-3)

4.广西艺术学校招生及传承教育项目, 项目经费预算55.69万元，年度绩效目标:确保广西艺术学校招生及传承教育工作顺利开展。(项目年度绩效目标详见表9-4)

5.广西艺术学校编外人员经费项目, 项目经费预算100万元，年度绩效目标:确保按时按量发放广西艺术学校编外人员工资，保障职工的基本生活水平，确保学生学习好专业技能，达到全区中等职业教育要求。(项目年度绩效目标详见表9-5)

6.广西艺术学校三公经费项目, 项目经费预算50万元，年度绩效目标:确保广西艺术学教育教学工作顺利开展。(项目年度绩效目标详见表9-6)

7.广西艺术学校校园网络建设项目, 项目经费预算45万元，年度绩效目标:确保广西艺术学校办公和教学条件实现信息化。(项目年度绩效目标详见表9-7)

8.广西艺术学校脱贫攻坚（乡村振兴）工作经费, 项目经费预算6.5万元，年度绩效目标:确保贫困村第一书记驻村工作正常开展。(项目年度绩效目标详见表9-8)

9.广西艺术学校舞台艺术作品创作项目, 项目经费预算40万元，年度绩效目标:确保广西艺术学校完成各专业的节目修改提升。(项目年度绩效目标详见表9-9)

10.广西艺术学校第14届“红铜鼓”中国——东盟艺术教育成果展演项目, 项目经费预算100万元，年度绩效目标:确保中国——东盟艺术教育成果展演顺利完成。(项目年度绩效目标详见表9-10)

11.广西艺术学校中央文化人才专项经费补助, 项目经费预算30万元，年度绩效目标:确保广西艺术学校完成培养“三区”人才支持计划文化工作者的任务。(项目年度绩效目标详见表9-11)

12.广西艺术学校现代职业教育质量提升计划, 项目经费预算300万元，年度绩效目标:确保广西艺术学校学生宿舍、专业教室、教学实训基地、办公区域及公共设施等正常使用。(项目年度绩效目标详见表9-12)

13.广西艺术学校中等职业教育国家及自治区奖助学金, 项目经费预算35.84万元，年度绩效目标:确保广西艺术学校完成中等职业教育学生资助任务。(项目年度绩效目标详见表9-13)

14.广西艺术学校现代职业教育发展专项资金, 项目经费预算12万元，年度绩效目标:确保广西艺术学校专业教室正常使用。(项目年度绩效目标详见表9-14)

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车购置及运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西艺术学校2022年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（详见附件）

二、部门收入总体情况表（详见附件）

三、部门支出总体情况表（详见附件）

四、财政拨款收支总体情况表（详见附件）

五、一般公共预算支出情况表（详见附件）

六、一般公共预算基本支出情况表（详见附件）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（详见附件）

八、政府性基金预算支出情况表（详见附件）

九、项目年度绩效目标表（详见附件）