广西壮族自治区戏剧院2021年度部门决算

广西壮族自治区戏剧院2021年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区戏剧院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区戏剧院2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：广西壮族自治区2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区戏剧院概况

一、主要职能

广西壮族自治区戏剧院是广西壮族自治区文化和旅游厅下设二层公益性二类单位，主要职责为：承担戏剧类非物质文化遗产传承保护职贵，开展公益性展演，同时从事戏剧的艺术创作、艺术研究、艺术教育等。

广西壮族自治区戏剧院内设7个部门，具体是：1.行政管理部：负责戏剧院内部行政管理工作；2.艺术创作部：负责戏剧院的艺术创作、人员培训、舞美、策划、宣传等综合业务管理工作；3.壮剧艺术部：负责壮剧艺术创作、生产、演出以及壮剧剧种文化挖掘、传承、保护；4.桂剧艺术部：负责桂剧艺术创作、生产、演出以及桂剧剧种文化挖掘、传承、保护；5. 彩调剧艺术部：负责彩调剧艺术创作、生产、演出以及彩调剧剧种文化挖掘、传承、保护；6. 京剧艺术部：负责京剧艺术创作、生产、演出以及京剧剧种文化挖掘、传承、保护；7.离退休工作部：负责戏剧院离退休人员的管理和服务工作。

核定广西壮族自治区戏剧院全额拨款事业编制289名，核定广西壮族自治区戏剧院内设机构正处级领导职数7名，副处级领导职数13名。人员编制结构比例为：管理人员比例不超过30%,专业技术人员比例不低于60%,后勤服务人员比例不超过10%。

二、部门决算单位构成

部门决算构成单位：广西壮族自治区戏剧院

第二部分：广西壮族自治区戏剧院2021年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：广西壮族自治区戏剧院2021年度部门决算公开附表

第三部分：广西壮族自治区戏剧院2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入13763.3万元，其中本年收入  13763.3万元，较2020年度决算数7306.46万元增加6456.84万元，增长88.37%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入10865.55万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。20年度决算数6466.86万元增加4398.69万元，增长68.02%，主要原因是2021年度获得一般公共预算财政拨款广西民族剧院建设经费4846万元，2020年未有此项收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入319.17万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数68.12万元增加251.05万元，增长368.54%，主要原因是广西壮族自治区民族宗教事务委员会转付广西戏剧院壮剧《百色起义》参加第六届全国少数民族文艺汇演修改提高创排经费专项经费300万元，要求开具演出费增值发票，列支事业收入，非盈利项目收入。壮剧《百色起义》已于2021年参赛并荣获第六届全国少数民族文艺汇演圆梦奖最佳剧目奖（金奖）及最佳导演奖。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入2578.59万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算768.49万元数增加1830.1万元，增长238.14%，主要原因是获得文化和旅游部项目经费、国家艺术基金项目经费、自治区党委宣传部、财政厅、文旅厅项目经费增多，主要有文旅部中华优秀传统艺术传承发展经费、彩调剧《新刘三姐》剧目经费；国家艺术基金彩调剧《新刘三姐》经费、壮剧《黄文秀》经费；自治区党委宣传部文艺精品下基层惠民演出经费、当代文学三年规划壮剧《苍梧之约》《第一村委会》创排经费、庆祝中国共产党成立100周年永远跟党走剧目展演巡演经费、参加新年戏曲晚会经费、铜鼓奖奖励经费等；自治区文旅厅参加新年戏曲晚会经费、对外交流演出活动经费等。入选扶持并开展完成的项目增于2020年。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）本部门2021年度总支出13789.44万元，其中本年支出13789.44万元，较2020年度决算数7114.61增加6217.04万元，增长87.38%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出13331.65万元，社会保障和就业支出253.65万元，卫生健康支出77.77万元，住房保障支出126.37万元。主要用于人员经费及公用经费支出4649.32万元，单位事业生产发展项目经费8682.33万元。

较2020年度决算数7114.61万元增加6217.04万元，增长87.38％，主要原因是2021年度获得一般公共预算财政拨款广西民族剧院建设经费4846万元等项目经费增长及获得追加2019－2020年离退休老同志一次性生活补贴634.79万元等。

2.政府性基金预算财政拨款支出0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区戏剧院2021年度一般公共预算财政拨款支出11776.3万元，较2020年度决算数6035.29万元增加5741.01万元，增长95.12%。其中：基本支出3011.62万元，项目支出8764.69万元。

广西壮族自治区戏剧院2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4918.61万元，支出决算为11776.3万元，完成年初预算的239.42%。

（一）文化旅游体育与传媒支出11318.51万元，社会保障和就业支出253.65万元，卫生健康支出77.77万元，住房保障支出126.37万元。主要用于人员经费及公用经费支出4640.74万元，单位事业生产发展项目经费7135.56万元。

较2020年度决算数6035.29万元增加5741.01万元，增长95.12%。主要原因是2021年度获得一般公共预算财政拨款广西民族剧院建设经费4846万元等项目经费增长及获得追加2019－2020年离退休老同志一次性生活补贴634.79万元等。

其中2070106艺术表演场所支出4846万元、2070107艺术表演团体支出5316.52万元、2070108文化活动支出900万元、2070111文化创作与保护支出124.19万元、2079999其他文化和旅游支出131.8万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出168.17万元、2080801死亡抚恤支出79.24万元、2089999其他社会保障和就业支出6.25万元、2101102事业单位医疗支出77.77万元、2210201住房公积金支出126.37万元。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3011.62万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1490.26万元，完成年初预算的104.27%，差异原因为人员变动。

（二）商品和服务支出303.24万元，完成年初预算的83.16%，差异原因为“三公经费”及两费、福利费等费用按节约节俭原则使用，结余经费较多。

（三）对个人和家庭的补助支出1218.12万元，完成年初预算的640.78％，差异原因为人员变动、获得追加2019－2022年离退休同志一次性生活补贴及2021年离退休同志一次性生活补贴。

其中2070107艺术表演团体支出2560.07万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出168.17万元、2080801死亡抚恤支出79.24万元、2101102事业单位医疗支出77.77万元、2210201住房公积金支出126.37万元。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区戏剧院2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区戏剧院2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区戏剧院2021年度国有资本经营预算支出     0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区戏剧院2021 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出    6.10万元，完成年初预算的64.62%，比上年增加2.32万元，主要原因为开展业务工作相应的接待费用增加，但并未突破预算。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算5.08万元，公务接待费支出决算1.01万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的  %，比上年增减（减少）0万元，原因是年初预算无此项经费。全年使用财政拨款安排（厅、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是年初预算无此项经费。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出5.08万元，完成年初预算的81.15%，比上年3.13万元增加1.95万元，原因是车辆使用年限越长越容易损坏，维修保养次数多费用贵。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，广西壮族自治区戏剧院开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出5.08万元，平均每辆2.54万元。

（三）公务接待费支出1.01万元，完成年初预算的31.76%，比上年0.65万元增加0.36万元，原因是开展业务活动接待活动增多。国内公务接待批次5次，人次58次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：

3月31日接待《苍梧之约》首次连排审查接待梧州市8人，接待费1598元。4月2日接待壮剧《苍梧之约》开排接待主创主演等14人，接待费3800元。7月13日接待京剧《瑶山春》排练、演出接待兄弟院团演13人，接待费2210元。7月19日接待梧州市院团《苍梧之约》演出交流19人，接待费1880元。7月26日接待武汉大学国家文化发展研究院调研组4人，接待费642元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门为公益性二类事业单位无机关运行费支出。

2021年部门决算事业单位相关运行经费303.24万元，全部都是基本支出预算，主要用于广西戏剧院为保证日常运转发生的公用经费。如按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会义费及维修（维护）费等日常公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额954.274万元，其中：政府采购货物支出196万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出758.274万元，。授予中小企业合同金额954.274万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额954.274万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额20.54%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的79.46%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车  辆、机要通信用车0辆、应急保障用车  0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车  1辆，其他用车主要是业务用车1辆、老干用车1辆；单位价值50万元以上通用设备  台0（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目5个，二级项目0个，共涉及资金7819.7万元，占一般公共预算项目支出总额的66.4%。

组织对“广西舞台艺术精品工程配套专项经费”等5个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出7819.7万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，除广西戏剧院排练场维修项目自评分较低以外，其他项目均达到相关绩效评价标准。

组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出   7819.7万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，除广西戏剧院排练场维修项目因客观原因导致支出进度较慢以外，其他项目均达到相关绩效评价标准。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（一）“广西舞台艺术精品工程配套专项经费”项目自评得分为94分。发现的主要问题及原因：预算编制的时候按原单位创作方向进行编制，有时候为一个有时候为2个剧目，但在实际执行过程中，由于时事政治、政策、各类活动等的变化，及上级主管部门给的创作方向、创作亮点的建议，为会创排更符合当年需要创排的剧目，因此会跟预算编制的内容有偏差。 同时，体制改革10年来我们创排、复排、修改提高大戏40多部，很多剧目是没有创排经费的，在新剧目的创排过程中，如能节省下经费则用于复排及修改提高原单位的储备剧目，便于更好的用于演出满足人民群众日益增长的精神文化需求。

整改措施：预算编制的时候将更加认真细致，将多思考创排的剧目内容。预算执行的时候如遇上变更需要，将及时申报预算变更并请上级部门多安排预算变更操作的培训机会。

（二）“事业单位在职人员绩效工资”项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：扣分点主要在群众满意度，虽然绩效工资、保险等均能按时、足额发放及缴，但于一类事业比较起来收入差距达人均约5万元。

整改措施：争取转为一类事业单位。

（三）“惠民公益性演出和驻场演出经费”项目自评得分为92分。发现的主要问题及原因：我院历年来承担大量党委、政府临时性演出任务，由于都是临时性的因此没有经费预算，例如2021年到北京、成都参加中宣部、文旅部举办庆祝中国共产党成立100周年优秀舞台艺术作品展演、四川省庆祝中国共产党成立100周年优秀剧目展演季活动，5月已演出完毕，9月才收到演出费用，但是演出过程中实际会有经费支出，我单位没有其他经费，跟演出相关的经费只有惠民演出这个演出 经费，由于近几年疫情，惠民演出在年初都无法安排，2020下半年才开放，因此只能用惠民演出同样是演出经费的经费来支出，待追加到演出经费后用于支付惠民演出的演出支出。

整改措施：预算编制的时候将更加认真细致，将多思考创排的剧目内容。预算执行的时候如遇上变更需要，将及时申报预算变更并请上级部门多安排预算变更操作的培训机会。

（四）“追加广西民族剧院项目建设经费”项目自评得分为94分。发现的主要问题及原因：随着南宁市邕江亮化工程的持续推进，广西民族剧院项目所在的亭子码头已成为市民休闲娱乐的网红地。据南宁有关部门收到的群众反馈信息，由于广西民族剧院建设持续时间过长，影响了周边历史文化街区的部分工程验收，导致部分建筑设置未能开放，市民们建议加快建设进度，尽早将剧院投入使用。

整改措施：广西民族剧院于2017年开始建设，期间由于建设经费不足问题造成停工，在自治区党委、政府及各部门大力支持下，广西民族剧院已复工，在2022年建设经费到位情况下可在2022年底投入使用。

（五）“广西戏剧院排练场维修”项目自评得分为86分。发现的主要问题及原因：在自治区财厅的大力支持下，我单位获桂财教函〔2021〕333号文件支持排练场维修经费300万元，该经费于2021年11月25日下达。由于项目属于大型修缮工程，根据自治区财厅《关于印发自治区本级部门项目支出预算评审管理办法的通知》，50万以上的大型修缮项目需要报自治区财评中心进行评审。因此未能在2021年完成该项目的全部工作。根据相关评分标准，自评分过高。

整改措施：今后将积极与上级部门沟通协调，加快推进财评、采购等各项工作，严格按照评分要求填写自评分。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。